Hlavní » bankovnictví » Příspěvek po zdanění

Příspěvek po zdanění

bankovnictví : Příspěvek po zdanění
Co je to příspěvek po zdanění?

Příspěvek po zdanění je příspěvek na jakýkoli určený penzijní nebo investiční účet po odečtení daní ze zdanitelného příjmu jednotlivce nebo společnosti. Příspěvky po zdanění mohou být poskytovány na základě odloženého nebo nedaňového odkladu, v závislosti na typu účtu, na který účetní jednotka přispívá.

Pochopení příspěvků po zdanění

Příspěvky do penzijního spořicího plánu mohou být příspěvky před zdaněním a / nebo po zdanění. Pokud je příspěvek poskytován penězi, z nichž již fyzická osoba zaplatila daň, označuje se jako příspěvek po zdanění. Namísto příspěvků před zdaněním nebo dodatečně k nim lze poskytnout příspěvky po zdanění. Mnoho investorů má ráda myšlenku, že při výběru z investičního účtu nemusí platit daně z částky jistiny. Příspěvky po zdanění by však měly největší smysl, pokud se očekává, že daňové sazby budou v budoucnu vyšší.

Zůstatky na účtu plánu odchodu do důchodu mají dvě složky - původní příspěvky do programu po zdanění a výnosy z odložených daní. Přestože původní příspěvky mohou být kdykoli vybrány bez daně, veškeré výdělky nebo přírůstky na účtu budou při výběru zdaněny. Kromě použité daně budou na výdělky, které jsou vybírány dříve, než majitel účtu dosáhne věku 59½ let, uložena daňová sankce za předčasné stažení. Příspěvky na účet s odložením daně, jako je 401 (k), 403 (b) a tradiční IRA, vyžadují, aby jednotlivec požadoval tyto příspěvky na svém přiznání k dani z příjmu každý rok, v tomto případě má daňový poplatník nárok na vrácení peněz na základě jeho příspěvků s běžnou sazbou daně.

Když držitel účtu opustí svou společnost nebo odchází do důchodu, služba Internal Revenue Service (IRS) mu umožňuje převést příjmy s odložením daně na tradiční IRA a vložit příspěvky po zdanění do Roth IRA. Roth IRA je účet, na kterém příjmy rostou bez daně, pokud jsou peníze drženy v Roth IRA po dobu nejméně pěti let a do doby, než budou jednotlivé hodiny staré 59½ let. Částka držená v tradičním IRA nebude zahrnuta do příjmu jednotlivce pro daňové účely, dokud nebude rozdělena.

Klíč s sebou

  • Příspěvky po zdanění jsou příspěvky na kvalifikovaný důchodový nebo investiční účet, který používá peníze, které již podléhaly způsobilé dani z příjmu.
  • Příspěvky po zdanění na účtech Roth IRA budou následně růst bez daně, na rozdíl od růstu odloženého na dani, které se vyskytuje v tradičních IRA, které používají dolary před zdaněním.
  • Za zajištění řádného daňového zacházení v budoucnosti je odpovědností jednotlivce sledovat příspěvky po zdanění a jejich stav.

Příklad příspěvků po zdanění

Zvažte například osobu, která má v Roth IRA 25 000 dolarů. Z této částky je 22 000 USD příspěvkem po zdanění a 3 000 USD je to, co vydělala ze svých investic. Její růst výdělků je tedy 3 000 $ / 22 000 = 0, 1336 nebo 13, 64%.

Nastane nouzová situace, která ji vyzve k výběru 10 000 $ z tohoto účtu. IRS bude zdanit část výnosů z tohoto výběru, tj. 0, 1336 x 10 000 $ = 1 364 $. Část příspěvku po zdanění, která je stanovena na 10 000 - 1 364 $ = 8 636 $, je osvobozena od daně.

Výhody a nevýhody příspěvků po zdanění

Výběr vašich příspěvků po zdanění na váš (tradiční) IRA by neměl být zdaněn. Jediným způsobem, jak se to ujistit, je podat formulář IRS 8606. Formulář 8606 musí být podán za každý rok, po který jste odváděli (neodpočitatelné) příspěvky do vaší tradiční IRA a každý následující rok, dokud nemáte spotřeboval veškerý zůstatek po zdanění.

Nevýhodou příspěvků po zdanění je to, že protože finanční prostředky na účtu jsou rozděleny do různých složek, může být stanovení daně splatné za požadované rozdělení složitější, než kdyby majitel účtu provedl pouze příspěvky před zdaněním.

Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.

Související termíny

Příspěvek před zdaněním Příspěvek před zdaněním je jakýkoli příspěvek do určeného penzijního plánu, důchodového účtu nebo jiného daňově odloženého investičního nástroje, za který se příspěvek provádí před odpočtem federálních a / nebo obecních daní. více Co je to tradiční IRA? Tradiční IRA (individuální důchodový účet) umožňuje jednotlivcům nasměrovat příjem před zdaněním na investice, které mohou růst odložené daně. více Roth 401 (k) Roth 401 (k) je investiční spořicí účet sponzorovaný zaměstnavatelem, který je financován z peněz po zdanění, což znamená, že výběry v důchodu jsou osvobozeny od daně. více Kompletní průvodce Roth IRA Roth IRA je penzijní spořicí účet, který vám umožňuje vybírat peníze bez daně. Zjistěte, proč může být Roth IRA pro některé spořiče důchodů lepší volbou než tradiční IRA. více Daňově zvýhodněná definice Daňově zvýhodněná se vztahuje na jakýkoli typ investice, účet nebo plán, který je buď osvobozen od zdanění, odložen daň, nebo nabízí jiné typy daňových výhod. více Převod IRA Převod IRA je převod peněžních prostředků z individuálního penzijního účtu (IRA) na jiný penzijní účet, makléřský účet nebo bankovní účet. více partnerských odkazů
Doporučená
Zanechte Svůj Komentář