Převrátí se peníze na pružném účtu (FSA)?

Flexibilní účet pro útratu (FSA) je účet, na který pracovník může přispívat dolary před zdaněním na úhradu kvalifikovaných zdravotních výdajů, včetně spoluplacení, léků na předpis, návštěvy chiropraktiků, brýlí a operace LASIK (viz úplný seznam na IRS publikace 502).

Klíč s sebou

• Flexibilní výdajový účet (FSA) umožňuje jednotlivcům odložit dolary před zdaněním platit za kvalifikované zdravotní výdaje.
• Až 500 dolarů z nevyužitých prostředků se může vrátit do následujícího plánovacího roku.
• Od roku 2019 stanovila IRS limit příspěvku FSA ve výši 2 700 $ na kvalifikovaného FSA.

Co je to FSA Rollover?

Ministerstvo financí USA změnilo původní pravidlo použití nebo ztráty pro finanční úřady, aby umožnilo převrácení některých prostředků na konci plánovaného roku. Až 500 dolarů z nevyužitých prostředků se může vrátit do následujícího plánovacího roku. Společnosti mohou zaměstnancům nabídnout dobu odkladu až 2, 5 měsíce, aby mohli peníze použít nebo převést do příštího roku 500 dolarů. Zaměstnavatel se může rozhodnout povolit převrácení méně než 500 USD, ale stejný limit převrácení se musí vztahovat na všechny účastníky plánu.

Například, pokud jste se rozhodli přispívat 2 600 $ na rok, ale utratili jste pouze 2 400 $, můžete přenést zbývajících 300 $, které můžete použít v příštím roce. Nezapomeňte, že pokud jste utratili pouze 2 000 $, stále byste mohli přenést více než 500 USD, ale zbývajících 100 dolarů by ztratili.

Limity příspěvku versus kolik byste měli přispět

IRS stanoví limit příspěvku FSA, který je každoročně indexován k inflaci. Od roku 2019 to bylo 2 000 $, existují však způsoby, jak se obejít. Například jednotlivec zaměstnaný dvěma odlišnými společnostmi může přispět 2 700 USD v rámci plánu FSA každého zaměstnavatele.

Pamatujte, že částka převedená z předchozího roku se do limitu příspěvku příštího roku nezapočítává. Kromě toho mohou být převedené částky převedeny i v následujících letech.

Při určování toho, kolik peněz je třeba na účet FSA z roku na rok přidělit, je třeba zvážit kvalifikované zdravotní výdaje, které pravděpodobně vzniknou, jako například:

• Lék na předpis se platí společně
• Zubní a ortodontické výdaje
• Oční zkoušky
• Kontaktní čočky a brýle

Chcete-li určit svůj příspěvek FSA na jeden rok, odhadněte tyto výdaje jako základní hodnotu, přičemž vezměte v úvahu další potenciální rodinné zdravotní výdaje.

Grace Period

Období odkladu FSA je období na konci roku, během kterého můžete ve svém FSA použít nevyčerpané peníze. Doba odkladu může být maximálně dva a půl měsíce, ale může být kratší v závislosti na nastavení plánu.

Pokud například váš plán běží od 1. ledna 2019 do 31. prosince 2019, budete muset do 15. března 2020 použít všechny své prostředky FSA. Nevyužitý zůstatek FSA za plánovaný rok 2019 by se ztratil po skončení období odkladu.

Doba vyčerpání

Výpadek je předdefinované období, během kterého můžete uplatnit nároky za předchozí rok. Například, pokud vaše vyčerpací období trvá do 31. března, měli byste do této doby podat žádosti o výdaje, které se vyskytly před 31. prosincem. Doby vyčerpání se mohou lišit podle plánu.

Jako příklad toho, jak vyprší lhůta, pokud jste navštívili zubaře 1. listopadu, ale ještě jste nepodali žádost, můžete podat žádost do 31. března. Nevyužité prostředky po 31. březnu budou propadnuty.

Spojte se s administrátorem výhod nebo personálním oddělením a získejte všechny podrobnosti o době odkladu a doběhu vašeho plánu FSA.

Od roku 2019 stanovila IRS limit příspěvku FSA ve výši 2 700 $ na kvalifikovaného FSA.

Účty FSA versus zdravotní spořicí účty (HSA)

Pro mnoho lidí mohou být rozdíly mezi FSA a HSA matoucí. Je však třeba poznamenat několik klíčových rozdílů:

• Vlastníte HSA; váš zaměstnavatel vlastní FSA. To znamená, že vaše HSA zůstává s vámi, když odejdete ze zaměstnavatele, ale nemůžete to udělat také s FSA.
• Můžete investovat prostředky do HSA; nemůžete s FSA.
• Maximální příspěvky mezi těmito dvěma se liší.