Pension Vesting: Vše, co potřebujete vědět

Důchodové nároky na plány definovaných požitků mohou nastat různými způsoby. Vaše výhody mohou být získány okamžitě, nebo mohou být rozloženy do sedmi let. Je důležité pochopit, jak váš důchod vychází, protože rozhodný plán určuje, kdy máte nárok na plné penzijní dávky. Časový plán vašeho plánu může být také faktorem, pokud přemýšlíte o změně zaměstnání - možná nechcete odejít, dokud nebudete plně oprávněni. Kromě toho je rozhodný časový plán, pokud jste měli důchod u zaměstnavatele, pro kterého již nepracujete, a chcete vědět, na jaké penzijní dávky máte nárok. (Další informace naleznete v části Základní informace o penzijních plánech s definovaným přínosem .)

Kdo vlastní příspěvky zaměstnanců

Děláš. Pokud váš zaměstnavatel požaduje nebo dovoluje přispívat část svého platu do svého důchodu, tyto příspěvky vždy plně vlastníte. Jinými slovy, pokud jste přispěli 200 do svého důchodu minulým páteční výplatou a ukončili jste práci příští pondělí, nenechali byste žádnou z těchto 200 $ pozadu - ani žádnou z peněz, které jste přispěli do svého důchodu z předchozích výplat - opustil jsi svou práci.

Důchodové nároky na příspěvky zaměstnavatelů

Co byste mohli zanechat, pokud změníte zaměstnání, jsou příspěvky vašeho zaměstnavatele do vašeho penzijního plánu, to je část, která „vesta“, v závislosti na plánu předání nároku a typu plánu, kterého se účastníte. Na penzijní plány s definovanými dávkami se vztahují následující pravidla. Plány definovaných příspěvků, jako je 401 (k), a příslušné plány definovaných požitků, jako jsou plány zůstatku hotovosti a penzijního kapitálu, se řídí různými pravidly (ačkoli existují určité podobnosti).

Cliff Vesting

Roky služebního poměru, které musí zaměstnanec absolvovat u zaměstnavatele, aby mohl být plně svěřen, závisí na tom, zda má penzijní plán úřední nebo odstupňovanou pracovní dobu. U bývalých zaměstnanců se zaměstnanci po určitém počtu let plně dostávají do svých důchodů. Federální zákon s názvem Zákon o zaměstnaneckém penzijním pojištění (ERISA) uvádí, že u soukromých sektorů je maximum pět let, ale zaměstnavatelé mohou povolit plné uplatnění dříve. Například podle penzijního plánu ExxonMobilu jsou pracovníci plně oprávněni po pěti letech výkonu služby nebo po dovršení 65 let, podle toho, co nastane dříve.

Pokud má váš plán harmonogram nárokování útesů, ve kterém se zaměstnanci stanou plně oprávněnými po pěti letech, nedostanete žádný z příspěvků zaměstnavatele, pokud opustíte práci před svým pětiletým výročí. Jak je však vysvětleno v předchozí části, zůstáváte na svých vlastních příspěvcích.

Absolutní vesting

U odstupňovaného nároku je částečné udělení nároku na každý rok služby, jakmile budete sloužit tři roky. U plánů soukromého sektoru se minimálně po roce 3 stanete 20% nárokem na váš důchod, po roce 4 vám bude uděleno 40%, po roce 5 vám bude uděleno 60%, po roce šest vám bude uděleno 80% a konečně, po sedmém roce se stáváte 100%.

Váš zaměstnavatel však může nabídnout štědřejší odstupňovaný plán nároku. "Tradiční plán definovaných požitků by mohl získat 50% po dvou letech služby a 100% po čtyřech letech služby, " říká pojistný matematik John Lowell, konzultant společnosti Atlanta se sídlem v říjnu Three Consulting, který poskytuje návrh penzijního programu a související služby. „Na druhou stranu by plán s nárokovým plánem, který by udělil 50% po čtyřech letech služby a 100% po šesti letech služby, nebyl přijatelný, protože se nerovná nebo nepřekračuje ani jeden z přípustných plánů ve všech časových bodech. . “

Kdy můžete vybírat dávky soukromého penzijního plánu

Získání plné penze neznamená, že k penězům máte přístup okamžitě. Podle federálního práva získávají zaměstnanci právo na pobírání svých důchodových dávek, když dosáhnou běžného věku odchodu do důchodu, kromě splnění výše popsaných let služebních požadavků. "Normální věk odchodu do důchodu pro plán pokrytý ERISA je definován plánem, " říká Lowell. Nesmí být pozdější než 65 let s pěti lety služby.

Vládní a církevní důchody

Pokud se účastníte spíše vládního nebo církevního penzijního plánu než soukromého penzijního plánu, neplatí pravidla ERISA. Vládní plány zahrnují zaměstnance federální vlády, jakékoli státní vlády a jakékoli politické rozdělení, agentury nebo nástroje federální nebo státní vlády, jako jsou učitelé a správci škol. Církevní penzijní plány mohou zahrnovat nejen přímé zaměstnance církve, ale také zaměstnance nemocnice, školy nebo neziskové organizace spojené s církví. Například účastníci systému odchodu do důchodu na Floridě jsou plně oprávněni po šesti letech služby, pokud se zapsali do plánu před 1. červencem 2011, nebo po osmi letech služby, pokud se do plánu zapsali 1. července 2011 nebo později.

Ať už máte jakýkoli typ zaměstnavatele, můžete si svůj nárokový plán zjistit na základě popisu souhrnného plánu. Dokument můžete získat od oddělení lidských zdrojů vaší společnosti nebo od správce penzijního plánu.

Výjimky z ERISA

V rámci buď nárokového plánu nejsou zaměstnavatelé povinni počítat roky, kdy jste pro ně pracovali, do věku 18 let, během nichž jste nepřispívali na plán vyžadující příspěvky zaměstnanců, nebo do let, kdy zaměstnavatel neudržoval plán nebo plán předchůdce. Zaměstnavatelé také nemusí počítat roky, kdy jste nebyli řádným zaměstnancem. V některých případech vám mohou být připisovány částečné roky služby po léta, kdy nejste řádný zaměstnanec.

Pokud jste také pobírali penzijní dávky před polovinou 80. let, na vás se nevztahují pravidla popsaná v předchozích oddílech. Podle penzijní společnosti Benefit Guaranty Corporation (PBGC), penzijní plány obvykle vyžadovaly 20 nebo více let služby před polovinou sedmdesátých let a obvykle vyžadovaly 10 let služby před polovinou osmdesátých let. Pokud jste během těchto období dokončili méně let služby, nemusíte mít z těchto let práce vůbec nárok na žádné penzijní dávky.

Konkrétně, pokud jste se v letech 1974 až 1988 účastnili penzijního plánu v soukromém sektoru a váš zaměstnavatel použil harmonogram nároku na úplatek, měli jste nárok na 0%, dokud nedokončíte alespoň 10 let služby, kdy jste se stali 100%. Pokud váš zaměstnavatel použil odstupňovaný program předávání nároků, stal jste se po pěti letech služby nárokem 25%, přičemž každý rok jste získali nárok na 5% až do 15 let služby, kdy jste byli 100% oprávněni.

Výjimka nazvaná „pravidlo 45“ dále uvádí, že pokud věk a roky služby zaměstnance dosáhly 45 let a on nebo ona měla alespoň pět let služby u tohoto zaměstnavatele, musí být přiznáno alespoň 50% dávek, přičemž poté nejméně o 10% každý rok poté.

Přestávky v zaměstnání

Co se stane, pokud pro stejného zaměstnavatele v soukromém sektoru pracujete několik let, ale tato léta služby nejsou po sobě jdoucí? Máte nárok na důchodový plán?

ERISA říká, že pokud odejdete ze zaměstnavatele a vrátíte se do pěti let, je plán obvykle nutný k započítání vašich předchozích let služby. Takže pokud jste pracovali pro soukromou firmu od roku 2010 do roku 2012 (tři roky), pak jste šli do jiné společnosti na roky 2013 a 2014 (dva roky), abyste se v roce 2015 vrátili ke svému bývalému zaměstnavateli a zůstali (dva roky), obvykle budete svěřené do vašeho plánu - buď plně, pokud plán používá úřední nárok, nebo alespoň částečně, pokud plán používá odstupňované zjišťování. Opět by měl váš souhrnný popis plánu vysvětlit, jak váš zaměstnavatel řeší tuto situaci.

Sečteno a podtrženo

Zjistit, jak mohou být vaše důchodové vesty složité, ale je důležité jim porozumět, abyste se mohli co nejlépe rozhodovat o tom, zda a kdy změnit zaměstnání, a shromáždit všechny důchodové dávky, na které máte nárok, když odejdete do důchodu. (Další informace naleznete v části Plány důchodů: Bolest nebo potěšení? )