Rollover variabilní anuita do IRA

Kvalifikované variabilní anuity - ty, které byly vytvořeny s dolary před zdaněním - můžete převést na tradiční IRA. Kvalifikované anuity často zřizují zaměstnavatelé jménem svých zaměstnanců jako součást důchodového plánu. Nekvalifikovatelné variabilní anuity - ty, které jsou zřízeny s dolary po zdanění - nemají nárok na přechod na tradiční IRA, ale můžete je přesunout na jiné typy nekvalifikovaných účtů.

Charakteristika variabilních anuit

Proměnlivá anuita je investiční nástroj kombinovaný s dávkami životního pojištění. Tyto produkty jsou populární v plánování odchodu do důchodu, protože nabízejí růst odložený daní a určité záruky jistiny, budoucí tok příjmů a úmrtí pro dědice.

Stejně jako ostatní investiční produkty lze variabilní anuitu držet buď na daňovém účtu, nebo v kvalifikovaném důchodovém plánu zvýhodněném na daň. Prostředky v rámci variabilní anuity mohou být přiděleny na podúčty, které jsou podobné podílovým fondům, na účast na akciovém nebo dluhopisovém trhu. V kombinaci s jedinečnou výhodou zaručeného příjmu jsou anuitní smlouvy užitečné jako náhrada důchodů nebo jako příplatek pro mnoho sporitelů.

Převrácení anuity do IRA

Několik penzijních plánů zaměstnavatelů má podobu smlouvy s proměnlivou anuitou, jako jsou plány 457 nebo 403 (b), zejména ve veřejném sektoru. Když lidé změní zaměstnání, mohou stále převrátit jednu z těchto anuit chráněných daní na tradiční IRA osvobozené od daně. Od 1. ledna 2008 mohou být finanční prostředky z těchto plánů převedeny na Roth IRA, avšak z převedené částky budou splatné daně.

Variabilní anuity zakoupené mimo pracoviště lze také převést na jinou kvalifikovanou anuitu prostřednictvím směny 1035. Jedná se o nezdanitelný převod, který se často používá k získání přístupu k nové anuitní smlouvě s různými investičními možnostmi, lepšími jezdci nebo nižšími náklady. Dokud finanční prostředky zůstanou v kvalifikovaném stavu, nevznikají žádné daně.