Přehled formuláře 5 SEC

Formulář SEC 5: Roční výkaz změn ve skutečném vlastnictví cenných papírů je dokument, který musí zasvěcenci společnosti podat Komisi pro cenné papíry (SEC), pokud v průběhu roku provedli transakce, které dříve nevykazovali prostřednictvím formuláře 4. ( Zasvěcenci zasílají formulář 4, když dojde k významné změně v jejich držení.) Formulář 5 pomáhá zabránit nezákonnému obchodování zasvěcených osob zveřejněním. Insider trading je nákup nebo prodej cenných papírů někým, kdo má přístup k důležitým neveřejným informacím o tomto zabezpečení. Pokud zasvěcenec uskuteční obchod, když materiální informace nebyly oznámeny, obchod je nezákonný.
Kdo může podat formulář SEC 5: Roční výkaz změn ve skutečném vlastnictví cenných papírů?
Zasvěcenci společnosti musí podat formulář 5, pokud provedli bezpečnostní transakce v průběhu roku, který nebyl dříve na formuláři SEC 4 uveden. Zasvěcenec je definován jako ředitel společnosti nebo vedoucí pracovník, jakož i každá osoba nebo subjekt, který příznivě vlastní více než 10% hlasovacích akcií společnosti.
Záměr SEC formuláře 5
Formulář 5 pomáhá předcházet nezákonnému obchodování zasvěcených osob prostřednictvím zveřejnění. Například v červenci 2018 shledala federální porota v Bostonu Schultz Chan a Songjiang Wang, kteří pracovali v Akebia Therapeutics a Merrimack Pharmaceuticals Inc., provinile. Chan i Wang obvinění popírali; Státní zástupci však uvedli, že od roku 2013 do roku 2014 Wang doručil Chan informace o pozitivních studiích Merrimacku o drogách před Chanem před zveřejněním výsledků společnosti Cambridge v Massachusetts. S vědomím Chan a jeho manželka uskutečnili několik nákupů akcií Merrimacku. V jednom případě pár vydělal 136 000 dolarů.
Při vyplňování formuláře 5 se nelze zcela vyhnout nelegálnímu obchodování zasvěcených osob, je to jeden krok k tomu, aby se jednotlivci a organizace stali odpovědnějšími.
[Důležité: Odeslání formuláře 5 SEC je splatné SEC nejpozději 45 dnů po skončení fiskálního roku společnosti, nebo do šesti měsíců poté, co zasvěcenec ukončí své přidružení ke společnosti.]
Jak podat SEC Form 5
Formulář 5 SEC vyžaduje následující:
- Jméno a fyzická adresa vykazující osoby
- Název emitenta a burzovní tiket
- Výkaz za fiskální rok emitenta, který skončil (měsíc / den / rok)
- Pokud je formulář 5 dodatkem, datum podání původního formuláře (měsíc / den / rok)
- Vztah vykazující osoby (osob) k emitentovi (např. Ředitel, vlastník 10%, úředník nebo jiný)
- Pokud se jedná o individuální nebo společné / skupinové hlášení
- Seznam cenných papírů, data transakcí, předpokládané datum provedení, kódy transakcí, množství cenných papírů vlastněných ke konci účetního období emitenta, poznámka o přímém nebo nepřímém vlastnictví a povaha nepřímého skutečného vlastnictví
Formulář 5 se vztahuje také na SEC Form 3, který sleduje všechny zasvěcence společnosti. Každý zasvěcenec společnosti musí podat formulář 3 nejpozději do 10 dnů poté, co se stane členem společnosti.
Stáhněte si formulář SEC 5: Výroční prohlášení o změnách ve skutečném vlastnictví cenných papírů
Zde je odkaz na formulář SEC 5 ke stažení: Výroční prohlášení o změnách ve vlastnickém vlastnictví cenných papírů.
Klíč s sebou
- Zasvěcenci společnosti musí podat formulář 5, pokud v průběhu roku provedli transakce, které dříve nehlásili prostřednictvím formuláře 4.
- Formulář 5 pomáhá předcházet nezákonnému obchodování zasvěcených osob prostřednictvím zveřejnění.
- Pokud zasvěcenci obchodují s informacemi, které nebyly ohlášeny, obchod je nezákonný.