SEC formulář N-17f-2

Co je to SEC formulář N-17f-2

Formulář SEC N-17f-2 je podání u Komise pro cenné papíry a burzy (SEC), které musí předložit investiční společnosti, které mají úschovu cenných papírů nebo podobných investic. Investiční společnost je povinna ponechat si nezávislého veřejného účetního k ověření cenných papírů společnosti a podobných investic skutečným prověřením třikrát během každého fiskálního roku. Účetní musí připravit osvědčení o tom, že ke zkoušce došlo, s popisem zkoušky. Vedení podepíše formulář a předloží jej SEK spolu s potvrzením nezávislého účetního.

SNÍŽENÍ DOLŮ SEK Formulář N-17f-2

Formulář SEC N-17f-2 je také známý jako „Osvědčení o účetnictví cenných papírů a podobných investic do úschovy správcovských investičních společností“. Je vyžadováno pravidlem 17f-2 podle zákona o investiční společnosti z roku 1940. Účelem tohoto formuláře je, aby SEC zajistila řádné připsání certifikátu investiční společnosti.

Klíčové pododstavce pravidla 17f-2

Pravidlo 17f-2 vyžaduje, aby investiční společnost vkladala cenné papíry do úschovy banky nebo jiné společnosti, na jejíž funkce a fyzické zařízení dohlíží federální nebo státní regulátor. Tyto depozitní cenné papíry musí být vždy fyzicky odděleny. Cenné papíry, které jsou zajištěny, hypoteticky založeny, zastaveny nebo umístěny v úschově k půjčce, nebo cenné papíry v tranzitu v souvislosti s prodejem, výměnou, zpětným odkupem nebo jinou transakcí, která má za následek probíhající změnu fyzického vlastnictví, nemusí být uloženy za úschova investiční společností. Dalším důležitým pododdílem je identifikace osob oprávněných k přístupu k uloženým cenným papírům. Pravidlo 17f-2 také podrobně popisuje přesné postupy, které je třeba dodržovat při ukládání a výběru cenných papírů. Nakonec pravidlo stanoví, že nezávislé kontroly prováděné veřejným účetním se provádějí nejméně třikrát ve fiskálním roce, přičemž nejméně dvě z nich se uskuteční bez předchozího upozornění investiční společnosti.

Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.

Související termíny

Formulář SEC N-6 Formulář SEC N-6 je podání u Komise pro cenné papíry a burzy (SEC) předložené podílovými fondy, které nabízejí smlouvy o variabilním životním pojištění. více SEC Form 424B4 SEC Form 424B4 je formulář prospektu, který musí společnost podat, aby zveřejnila informace, na které se odkazuje v SEC Forms 424B1 a 424B3. více SEC Form NQ SEC Form NQ je dokument, který zveřejňuje úplnou držbu portfolia registrovaných investičních společností registrovaných dvakrát ročně. více SEC Form N-2 Uzavřené společnosti pro správu investic používají SEC Form N-2 k registraci investičních vozidel u Komise pro cenné papíry. více SEC Form 485A24F SEC Form 485A24F je registrační výpis pro samostatné účty nabízené správcovskými investičními společnostmi. více Formulář SEC N-PX Formulář SEC N-PX je vyplněn podílovými fondy za účelem zveřejnění hlasovacích práv cenných papírů držených ve fondu. Formulář je každoročně vyplňován u SEC pro koncové období 12 měsíců končící 30. června. Další partnerské odkazy