Oddíl 16 Definice

Co je oddíl 16?

Oddíl 16 je zákon o burze cenných papírů z roku 1934, který stanoví regulační povinnosti v oblasti archivace, které musí ředitelé, funkcionáři a hlavní akcionáři dodržovat. Podle tohoto mandátu musí každý, kdo je přímo nebo nepřímo skutečným vlastníkem více než 10% společnosti, nebo jakýkoli ředitel nebo úředník emitenta takového cenného papíru, podat prohlášení požadovaná v tomto oddílu.

Základy oddílu 16

Oddíl 16 burzovního zákona z roku 1934 ukládá standardy pro archivaci „zasvěcených“, což je jméno dané úředníkům, ředitelům nebo akcionářům, kteří mají akcie, které přímo nebo nepřímo vedou k skutečnému vlastnictví více než 10% kmenových akcií společnosti nebo jiného vlastního kapitálu třída.

Oddíl 16 se rovněž vztahuje na investory do veřejných společností, jejichž cenné papíry s pevným výnosem (obligace), obchodují na národních burzách cenných papírů. Zasvěcenci musí podat zvláštní formuláře u SEC, které zveřejňují jejich majetkové podíly, a musí popsat, jak se jejich investiční pozice v průběhu času měnily s ohledem na předchozí transakce.

Klíč s sebou

• SEK 16 požaduje, aby SEC označila firemní zasvěcence nebo koncentrované držitele.
• Oddíl 16 považuje osobu za skutečného vlastníka, i když tato osoba přímo nevlastní podíl na vlastním kapitálu společnosti.
• Oddíl 16 stanoví, že kdokoli, kdo je přímo nebo nepřímo skutečným vlastníkem více než 10% společnosti, nebo jakýkoli ředitel nebo úředník emitenta takového cenného papíru, musí podat prohlášení vyžadovaná tímto oddílem.

Prospěšné vlastnictví

Oddíl 16 považuje osobu za skutečného vlastníka, i když tato osoba přímo nevlastní podíl na vlastním kapitálu společnosti. Příklad: na osoby, které sdílejí domácnosti s bezprostředními rodinnými příslušníky, kteří příznivě vlastní podíl v kryté společnosti, se stejně vztahují požadavky oddílu 16.

Finanční podíl ve společnosti může také existovat nepřímo, pokud více osob jedná jako skupina, která kolektivně získává, vlastní a prodává kryté cenné papíry společnosti. Oddíl 16 kromě toho považuje ty, kdo vlastní kapitálové deriváty, které při svém výkonu poskytují vlastní kapitál, jako skuteční vlastníci.

Požadavky na podání

Oddíl 16 vyžaduje, aby zasvěcenci kryté společnosti podávali elektronicky formuláře 3, 4 a 5. SEC vyžaduje formulář 3, který je prvotním prohlášením o skutečném vlastnictví, pokud existuje počáteční veřejná nabídka majetkových nebo dluhových cenných papírů, nebo pokud se osoba stane ředitelem, úředníkem nebo držitelem alespoň 10% akcií společnosti .

Noví ředitelé, noví funkcionáři a noví významní akcionáři musí podat formulář 3 do 10 dnů od pořízení těchto investičních aktiv. Dojde-li k podstatným změnám v držbách zasvěcených osob společnosti, musí podat formulář 4 u SEC. Oddíl 16 dále vyžaduje, aby zasvěcenci, kteří provádějí kapitálové transakce v průběhu roku, podali formulář 5, pokud transakce ještě nebyly na formuláři 4 zaznamenány.

Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.

Související termíny

Formulář SEC 3 Vysvětlení Formulář 3 SEC: Počáteční prohlášení o skutečném vlastnictví cenných papírů je dokument, který zaslal zasvěcenec společnosti nebo hlavní akcionář Komisi pro cenné papíry (SEC) za účelem pomoci regulovat obchodování zasvěcených osob. více SEC Form 4: Prohlášení o změnách ve vlastnickém vlastnictví Přehled SEC Forma 4: Prohlášení o změnách ve vlastnickém vlastnictví je dokument, který musí být podán u Komise pro cenné papíry a burzu (SEC), kdykoli dojde k významné změně v držení zasvěcených společností . více SEC Schedule 13D SEC Schedule 13D je zpráva, kterou musí investoři podat, aby oznámili SEC vlastnictví více než pěti procent akcií ve společnosti. more Schedule 13D Schedule 13D je formulář, který musí být podán u SEC, pokud osoba nebo skupina získá více než 5% jakékoli třídy akcií společnosti. více Přehled formuláře SEC 5 Formulář SEC 5: Roční výkaz změn ve skutečném vlastnictví cenných papírů je dokument, který musí zasvěcenci společnosti podat Komisi pro cenné papíry, pokud provedli v průběhu roku transakce, které dříve neohlásili prostřednictvím formuláře 4 více SEC Form 144: Oznámení o navrhovaném prodeji cenných papírů Přehled SEC Form 144: Oznámení o navrhovaném prodeji cenných papírů se podává u Komise pro cenné papíry a burzy nebo SEC při zadávání příkazu k prodeji akcií této společnosti za zvláštních okolností. více partnerských odkazů