Definice pákového poměru úrovně 1

Co je pákový poměr úrovně 1?

Ukazatel pákového efektu úrovně 1 měří základní kapitál banky k jejím celkovým aktivům. Tento poměr používá kapitál tier 1 k posouzení, jak je páka ve vztahu k jejím konsolidovaným aktivům. Aktiva třídy 1 jsou aktiva, která lze snadno likvidovat, pokud banka potřebuje kapitál v případě finanční krize. Pákový poměr úrovně 1 měří finanční zdraví banky.

Ukazatel pákového efektu úrovně 1 je používán jako nástroj centrálních měnových orgánů k zajištění kapitálové přiměřenosti bank a k omezení toho, do jaké míry může finanční společnost využít svou kapitálovou základnu.

Klíč s sebou

• Ukazatel pákového efektu úrovně 1 měří základní kapitál banky k jejím celkovým aktivům. Tento poměr používá kapitál tier 1 k posouzení, jak je páka ve vztahu k jejím konsolidovaným aktivům.
• pákový poměr úrovně 1 je používán jako nástroj centrálních měnových orgánů k zajištění kapitálové přiměřenosti bank a k omezení míry, do jaké může finanční společnost využít svou kapitálovou základnu.
• Přestože se předpokládá, že banky mají dostatečný kapitál s pákovým poměrem nad 5%, až do příští finanční krize budeme vědět, zda banky skutečně dokáží odolat finančnímu šoku nebo krizi.

1:24

Pákový poměr úrovně 1

Vzorec pro pákový poměr úrovně 1 je:

Pákový poměr úrovně 1 = kapitál třídy 1 = konsolidovaný majetek × 100 kdekoli: kapitál třídy 1 = kmenový kapitál, nerozdělený zisk, rezervy a některé další nástroje \ begin {Zarovnáno} a \ text {Pákový poměr úrovně 1} = \ frac {\ text { Tier 1 Capital}} {\ text {Consolidated Assets}} \ times 100 \\ & \ textbf {where:} \\ & \ text {Tier 1 Capital} = \ text {Společný kapitál, nerozdělený zisk, } \\ & \ text {rezervy, plus některé další nástroje} \\ \ end {zarovnání} Ukazatel páky úrovně 1 = konsolidovaný majetek kapitál třídy 1 × 100 kdekoli: kapitál třídy 1 = kmenový kapitál, nerozdělený zisk, rezervy a některé další nástroje

Jak vypočítat pákový poměr úrovně 1

1. Kapitál Tier 1 pro banku je umístěn v čitateli pákového poměru. Kapitál Tier 1 představuje kmenový kapitál banky, nerozdělený zisk, rezervy a některé nástroje s volitelnými dividendami a bez splatnosti.
2. Celková konsolidovaná aktiva banky za dané období jsou uvedena ve jmenovateli vzorce, který se obvykle vykazuje ve čtvrtletní nebo roční zprávě o výnosech banky.
3. Vydělte kapitál banky tier 1 celkovými konsolidovanými aktivy, abyste dosáhli pákového poměru tier 1. Vynásobte výsledek 100 a převeďte číslo na procento.

Co vám říká pákový poměr úrovně 1?

Pákový poměr Tier 1 byl zaveden Basel III, mezinárodní dohodou o regulačním bankovnictví, kterou v roce 2009 navrhl Basilejský výbor pro bankovní dohled. Tento poměr využívá kapitál Tier 1 k posouzení toho, jak je páka ve vztahu k jejím konsolidovaným aktivům. Čím vyšší je pákový poměr Tier 1, tím vyšší je pravděpodobnost, že banka odolává negativním šokům ve své rozvaze.

Součásti pákového poměru úrovně 1

Kapitál Tier 1 je základním kapitálem banky podle Basel III a skládá se z nejstabilnějšího a nejlikvidnějšího kapitálu a zároveň z nejúčinnějšího při absorbování ztrát během finanční krize nebo poklesu.

Jmenovatel v pákovém poměru Tier 1 je celková angažovanost banky, která zahrnuje její konsolidovaná aktiva, derivátová expozice a některé podrozvahové expozice. Basel III požadoval, aby banky zahrnuly podrozvahové expozice, například závazky poskytovat půjčky třetím stranám, akreditivy v pohotovostním režimu (SLOC), akceptace a obchodní akreditivy.

Požadavky na pákový poměr úrovně 1

Basel III stanovil minimální požadavek 3% na pákový poměr úrovně 1, zatímco ponechal otevřenou možnost zvýšení prahu pro určité systematicky důležité finanční instituce. V roce 2014 Federální rezervní úřad, Úřad správce měny (OCC) a Federální korporace pojištění vkladů (FDIC) zveřejnily regulatorní kapitálová pravidla, která ukládala vyšší pákové poměry bankám určitých velikostí s účinností od 1. ledna 2018. .

Holdingové společnosti s více než 700 miliardami USD v konsolidovaných celkových aktivech nebo více než 10 bilionů dolarů ve spravovaných aktivech musí udržovat další 2% rezervu, aby jejich minimální pákový poměr úrovně 1 byl 5%. Kromě toho, pokud se na pojištěnou depozitní instituci vztahuje rámec nápravných opatření, což znamená, že v minulosti prokázala kapitálové nedostatky, musí prokázat alespoň pákový poměr úrovně 6% 1, aby byla považována za dobře kapitalizovanou.

Příklad reálného světa pákového poměru úrovně 1

Níže jsou uvedeny kapitálové poměry Bank of America Corporation (BAC), jak je uvedeno ve zprávě o výnosech banky za 3. čtvrtletí 31. října 2018.

• Ve spodní části tabulky, která byla zvýrazněna červeně, banka vypočítala a vykázala pákový poměr úrovně 1 8, 3% za dané období.
• Můžeme vypočítat poměr tím, že vezmeme celkový kapitál třídy 1 ve výši 186 189 miliard USD (zvýrazněno zeleně) a vydělíme jej celkovými aktivy banky ve výši 2, 240 bilionů dolarů (zvýrazněno modře).
• Výpočet je následující: 186, 189 miliard $ 2, 240 bilionů × 100 = 8, 3% \ frac {\ $ 186, 189 \ text {miliarda}} {\ $ 2, 240 \ text {trilion}} \ krát 100 = 8, 3 \% 2, 240 bilionů $ 186, 189 miliard × 100 = 8, 3%
• Pákový poměr banky 1. stupně 8, 3% je výrazně nad požadavkem 5% ze strany regulačních orgánů.

Rozdíl mezi pákovým poměrem úrovně 1 a kapitálovým poměrem úrovně 1

Poměr kapitálu tier 1 je poměr základního kapitálu banky tier 1 - tj. Jejího vlastního kapitálu a zveřejněných rezerv - k celkovým rizikově váženým aktivům. Jedná se o klíčové měřítko finanční síly banky, které bylo přijato jako součást dohody Basel III o regulaci bank.

Ukazatel kapitálu tier 1 měří základní kapitál banky vůči celkovým rizikově váženým aktivům, která zahrnují všechna aktiva, která drží banka a která jsou systematicky vážena z hlediska úvěrového rizika. Ukazatel pákového efektu úrovně 1 měří základní kapitál banky k jejím celkovým aktivům. Tento poměr používá kapitál tier 1 k posouzení, jak je páka ve vztahu k jejím konsolidovaným aktivům, zatímco poměr tier 1 měří základní kapitál banky vůči jejím rizikově váženým aktivům.

Omezení použití pákového poměru úrovně 1

Omezení použití pákového poměru úrovně 1 spočívá v tom, že investoři jsou závislí na bankách, aby správně vypočítali a vykazovali údaje o kapitálu a celkových aktivech úrovně 1. Pokud banka nehlásí nebo nevypočítá své údaje správně, může být pákový poměr nepřesný. Rovněž se má za to, že banky mají dostatečný kapitál s pákovým poměrem nad 5%, ale až do příští finanční krize budeme vědět, zda jsou banky skutečně schopny odolat finančnímu šoku nebo krizi.

Související termíny

Pochopení kapitálového poměru Tier 1 Kapitálový poměr Tier 1 je poměr základního kapitálu banky Tier 1 - vlastního kapitálu a zveřejněných rezerv - k celkovým rizikově váženým aktivům. více V rámci ukazatele základního kapitálu Tier 1 Ukazatel základního kapitálu Tier 1 je měření základního kapitálu banky ve srovnání s celkovými rizikově váženými aktivy. více kmenových akcií Tier 1 (CET1): Přehled kmenových akcií Tier 1 (CET1) je složka kapitálu Tier 1, která se skládá převážně z kmenových akcií v držení banky nebo jiné finanční instituce. více Porozumění kapitálu Tier 1 Kapitál Tier 1 se používá k popisu kapitálové přiměřenosti banky a týká se základního kapitálu, který zahrnuje základní kapitál a zveřejněné rezervy. Vlastní kapitál zahrnuje nástroje, které nelze na základě volby držitele odkoupit. více Jaký je poměr kapitálové přiměřenosti - CAR Opatření Kapitálová přiměřenost (CAR) je definována jako míra disponibilního kapitálu banky vyjádřená jako procento rizikově vážených úvěrových expozic banky. více Co je kapitál Tier 3 "> Kapitál Tier 3 je terciární kapitál, který mnoho bank drží na podporu svého tržního rizika, komoditního rizika a měnového rizika. více Partnerské odkazy