Nejlepší způsoby, jak využít svůj 401 (k) bez trestu

401 (k) je penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem, na kterém závisejí miliony amerických pracovníků při financování jejich důchodových let. Nejlepší způsob, jak použít svůj 401 (k), je jednoduše provést normální rozdělení po dosažení důchodového věku. Tím se vyhnete daňovým sankcím za předčasné výběry a necháte všechny ty peníze pracovat pro vás až do důchodu. Pokud však potřebujete provést výběry ze svého 401 (k) před odchodem do důchodu, existuje několik způsobů, jak toho dosáhnout, aniž by došlo k postihu, jak vysvětlíme.

Klíč s sebou

• Nejlepší způsob, jak použít svůj 401 (k), je nechat peníze nedotčené, dokud odejdete do důchodu.
• Potřebujete-li peníze kvůli finančnímu utrpení, můžete mít možnost rozdělovat 401 (k) bez penalizace.
• Můžete také získat nárok na beztrestný úvěr z vašeho 401 (k), pokud to váš zaměstnavatel umožňuje.

Při normálním rozdělení 401 (k)

Podle pravidel IRS (Internal Revenue Service) můžete vybírat prostředky ze svého účtu bez postihu až poté, co dosáhnete věku 59½ let, stane se trvale deaktivovaným nebo jinak nebudete moci pracovat. V závislosti na podmínkách plánu zaměstnavatele se můžete rozhodnout provést řadu pravidelných distribucí, jako jsou měsíční nebo roční platby, nebo obdržet paušální částku předem.

Máte-li tradiční 401 (k), budete muset zaplatit daň z příjmu za jakékoli distribuce, které provedete. Pokud však máte účet Roth 401 (k), již jste zaplatili daň z peněz, které jste na něj vložili, takže vaše výběry budou osvobozeny od daně. To také zahrnuje veškeré výdělky na vašem účtu Roth.

Poté, co dosáhnete věku 70½, musíte obecně vzít požadované minimální distribuce (RMD) z vašich 401 (k) každý rok pomocí vzorce IRS založeného na vašem věku v té době. Některé plány vám však umožňují odložit RMD až do roku, kdy skutečně odejdete do důchodu.

Vyvolání těžkosti

Obecně platí, že na jakoukoli distribuci, kterou si vezmete ze svého 401 (k) dříve, než dosáhnete věku 59½, se na daň z příjmu, kterou dlužíte, vztahuje dodatečná 10% daňová sankce.

V závislosti na podmínkách vašeho plánu však můžete mít nárok na včasné rozdělení z vašeho 401 (k), aniž by vám byla uložena pokuta, pokud splníte určitá kritéria. Za distribuci budete i nadále dlužit daň z příjmu, i když v případě Roth 401 (k) může být zdanitelná pouze část distribuce.

Tento typ beztrestného výběru se nazývá rozdělení těžkosti a vyžaduje okamžité a velké finanční zatížení, které byste si jinak nemohli dovolit zaplatit. Zohledňuje se praktická nezbytnost výdajů, stejně jako vaše ostatní aktiva, jako jsou zůstatky na spořicích nebo investičních účtech a pojistné smlouvy s peněžní hodnotou, a možná dostupnost dalšího financování.

Například náklady jako nová loď nebo volitelná kosmetická chirurgie se obvykle nepovažují za nutné. Kvalifikovat se však může základní lékařská péče, náklady na pohřeb a školné a související poplatky.

Rozdělení utrpení je povoleno pouze do výše, kterou potřebujete k uvolnění finančních potíží. Výběry přesahující tuto částku jsou považovány za předčasné rozdělení a podléhají 10% peněžité dani. Jakákoli distribuce útrap, kterou chcete použít, musí být schválena správcem plánu.

Žádost o půjčku z vašich 401 (k)

Pokud nesplňujete kritéria pro rozdělení útrap, můžete mít stále možnost získat půjčku od svého 401 (k) před odchodem do důchodu, pokud to váš zaměstnavatel dovolí. Konkrétní podmínky těchto půjček se u jednotlivých plánů liší. IRS však poskytuje některé základní pokyny pro půjčky, které nespouštějí dodatečnou 10% daň z předčasných distribucí.

Pokud si vezmete půjčku od svého 401 (k) a poté ztratíte práci, možná budete muset ji okamžitě splatit.

Například půjčka od vašeho tradičního nebo Roth 401 (k) nesmí překročit méně než 50% zůstatku na vašem účtu nebo 50 000 $. Přestože můžete mít více půjček v různých časech, limit 50 000 $ se vztahuje na celkový součet všech zbývajících zůstatků úvěru.

Jakákoli půjčka, kterou si vezmete od svého 401 (k), musí být splacena do pěti let, pokud není použita k financování nákupu vašeho primárního bydliště. Musíte také provádět platby v pravidelných a v zásadě stejných splátkách. Pro zaměstnance, kteří nejsou v práci, protože slouží v ozbrojených silách, se doba půjčky prodlužuje o délku jejich vojenské služby, bez postihu.

Stejně jako jiné typy financování vyžadují úvěry od 401 (k) výplatu úroků. Úrok, který zaplatíte, je však vložen zpět do 401 (k) a je považován za investiční příjem. To znamená, že místo toho, abyste platili bance za privilegium půjčování peněz, zaplatíte sami, případně zvýšíte celkový zůstatek.

Je třeba mít na paměti jednu velkou výzvu: Pokud ztratíte nebo odstoupíte ze své práce, budete muset splatit půjčku do data splatnosti federálního daňového přiznání, včetně prodloužení.

Sečteno a podtrženo

Nejjednodušší a nejlepší způsob, jak využít svého 401 (k), aniž by mu vznikla daňová sankce, je použít jej k účelu, pro který byl určen - k zajištění důchodového příjmu. Pokud však potřebujete peníze na velké výdaje, jako je důležité lékařské ošetření, vysokoškolské vzdělání nebo koupě domu, můžete mít nárok na distribuci útrap nebo 401 (k) půjčku.