Sektor finančních služeb

Společnosti v odvětví finančních služeb se zabývají správou peněz. V celosvětovém měřítku je odvětví finančních služeb světovým lídrem, pokud jde o výnosy a kapitalizaci akciového trhu. V tomto odvětví dominují velké konglomeráty, ale zahrnuje také rozmanitou škálu menších společností.

Podle oddělení financí a rozvoje Mezinárodního měnového fondu (MMF) je finanční služba nejlépe popsána jako proces, kterým spotřebitel nebo podnik získává finanční statek. Poskytovatel platebního systému například poskytuje finanční službu, když je schopen přijímat a převádět prostředky od plátce k příjemci. To zahrnuje účty, které jsou vypořádány prostřednictvím kreditních a debetních karet, šeků a elektronických převodů peněz.

Zvažte finančního poradce. Poradce spravuje aktiva a nabízí poradenství jménem klienta. Poradce přímo neposkytuje investice ani žádný jiný produkt. Místo toho poradce usnadňuje pohyb finančních prostředků mezi spořiteli a emitenty cenných papírů a jiných nástrojů. Tato služba je spíše dočasným úkolem než hmotným aktivem.

Finanční zboží naproti tomu není úkolem; jsou to věci. Hypoteční úvěr se může jevit jako služba, ale ve skutečnosti jde o produkt, který trvá déle, než bylo původní ustanovení. Akcie, dluhopisy, půjčky, komoditní aktiva, nemovitosti a pojistné smlouvy jsou příklady finančního zboží.

Klíč s sebou

• Finanční služby jsou stále více vlivným sektorem moderní ekonomiky.
• Finanční služby se vztahují k celé řadě konkrétnějších činností, jako je bankovnictví, investování a pojištění.
• Finanční služby jsou omezeny na činnost společností poskytujících finanční služby a jejich profesionálů, zatímco finanční produkty jsou skutečné zboží, účty nebo investice, které poskytují.

Bankovní služby

Služby komerčního bankovnictví jsou základem skupiny finančních služeb. Činnosti komerční banky zahrnují úschovu vkladů, vydávání kreditních a debetních karet a půjčování peněz. Bankovní sektor se nejvíce zajímá o přímé spoření a půjčování, zatímco sektor finančních služeb zahrnuje investice, pojištění, přerozdělení rizika a další finanční činnosti. Banky získávají příjmy především z rozdílu úrokových sazeb účtovaných za úvěrové účty a sazeb placených vkladatelům. Finanční služby, jako jsou tyto, primárně vydělávají příjmy prostřednictvím poplatků, provizí a dalších metod, jako je rozpětí úrokových sazeb mezi úvěry a vklady.

Investiční banka obvykle pracuje pouze s obchodníky s cennými papíry a vysokými čistými klienty, nikoli s širokou veřejností. Tyto banky uzavírají obchody, zabezpečují přístup na kapitálové trhy, nabízejí správu majetku a daňové poradenství, poskytují společnostem poradenství při fúzích a akvizicích a usnadňují nákup a prodej akcií a dluhopisů. Tuto mezeru také zastávají finanční poradci a zprostředkovatelé slev.

Investiční služby

Jednotlivci mají přístup na finanční trhy, jako jsou akcie a dluhopisy, prostřednictvím investičních služeb. Zprostředkovatelé (ať už online nebo přímočarí online) usnadňují nákup a prodej cenných papírů a přijímají provizi za jejich služby. Finanční poradci mohou účtovat roční poplatek na základě spravovaných aktiv a řídit několik obchodů při budování a správě dobře diverzifikovaného portfolia. Robo-poradci jsou nejnovější inkasací finančního poradenství a správy portfolia, s plně automatizovanými algoritmickými alokacemi portfolia a obchodními exekucemi.

Zajišťovací fondy, podílové fondy a investiční partnerství investují peníze na finančních trzích a přitom vybírají poplatky za správu. Tyto organizace vyžadují služby úschovy pro obchodování a servis svých portfolií, jakož i právní, compliance a marketingové poradenství. Existují také dodavatelé softwaru, kteří zajišťují komunitu investičních fondů vyvíjením softwarových aplikací pro správu portfolia, reportování klientů a další služby back-office.

Soukromé kapitálové fondy, poskytovatelé rizikového kapitálu a andělští investoři dodávají společnostem investiční kapitál výměnou za majetkové účasti nebo podíl na zisku. Rizikový kapitál byl zvláště důležitý pro technické firmy v 90. letech. Hodně z toho, co se děje v zákulisí při uzavírání velkých obchodů, je připisováno této skupině.

Pojišťovací služby

Pojištění je dalším důležitým subsektorem odvětví finančních služeb. Ve Spojených státech se pojišťovací agent liší od makléře. První z nich je zástupcem pojišťovacího dopravce, zatímco druhý zastupuje pojištěné a nakupuje pojistné smlouvy. To je také oblast upisovatele, který vyhodnocuje riziko pojištění klientů a také radí investičním bankéřům ohledně úvěrového rizika. Zajišťovatelé se konečně zabývají prodejem pojištění samotným pojistitelům, aby jim pomohli chránit před katastrofickými ztrátami.

Pojistné služby jsou k dispozici pro ochranu před smrtí nebo zraněním (např. Životní pojištění, pojištění pro případ invalidity, zdravotní pojištění), proti ztrátě nebo poškození majetku (např. Pojištění majitele domu, pojištění vozidla) nebo proti odpovědnosti či soudnímu řízení - mezi několik dalších cílenějších klasifikací.

Daňové a účetní služby

Rozsáhlý sektor finančních služeb zahrnuje také účetní a daňové evidence, směnárny a služby bankovního převodu a služby a sítě na výrobu kreditních karet. Zahrnuje také služby řešení dluhů a globální poskytovatele plateb, jako jsou Visa a Mastercard, jakož i burzy, které usnadňují obchodování s akciemi, deriváty a komoditami.

Účetní využívá vzdělání nebo zkušeností v oblasti podnikání, financí nebo účetnictví k ověření správnosti účetní závěrky. Účetní zajišťují, aby všechny finanční záznamy a výkazy, jako jsou rozvaha, výkaz zisku a ztráty, výkaz o peněžních tocích a daňové přiznání, byly v souladu s federálními zákony a předpisy a obecně uznávanými účetními zásadami (GAAP). Účetní také shromažďují informace potřebné k přípravě záznamů na firemních účtech, jako je hlavní kniha, a dokumentují obchodní finanční transakce v průběhu času. Tyto informace se používají k přípravě týdenních, měsíčních, čtvrtletních nebo ročních závěrečných výkazů a zpráv o účtování nákladů. Účetní musí také vyřešit jakékoli nesrovnalosti nebo nesrovnalosti, které zjistí v záznamech, prohlášeních nebo dokumentovaných transakcích. Obvykle dodržují zavedené postupy kontroly účetnictví prostřednictvím účetního systému nebo softwarového programu.

Účetním jsou kromě analýzy finančních záznamů a výkazů často přiděleny i další finanční úkoly. Mezi pomocné pracovní povinnosti patří sledování účinnosti postupů kontroly účetnictví nebo softwarových programů, aby se zajistilo, že jsou v souladu s federálními a státními předpisy. Úkolem účetních je také vydávat doporučení různým oddělením nebo zaměstnancům C-suite ohledně efektivního využití podnikových zdrojů a postupů. Účelem těchto doporučení je poskytnout řešení potenciálně nákladných obchodních finančních problémů nebo problémů. V některých případech mají účetní také za úkol připravovat a kontrolovat faktury pro zákazníky a prodejce, aby jim pomohli včasné platby nesplacených zůstatků. Součástí pravidelných povinností účetního může být také sladění mezd, ověřování smluv a objednávek, sestavování rozpočtu společnosti a vývoj finančních modelů nebo projekcí.

Kromě těchto povinností účetní připravují a ukládají daně pro společnosti a jednotlivce. Analyzují veškerá aktiva společnosti, získané a zaplacené příjmy nebo očekávané náklady a závazky, aby dosáhly celkové daňové povinnosti za daný rok. Při přípravě a podání daňové evidence společností i jednotlivců se očekává, že účetní poskytnou podrobnou analýzu daňové efektivity nebo neefektivnosti a doporučí, jak v budoucnu snížit celkové daňové závazky.