Finanční plán vs. finanční prognóza: Jaký je rozdíl?

Finanční prognóza je odhad nebo projekce pravděpodobného budoucího příjmu nebo výnosů a výdajů, zatímco finanční plán stanoví nezbytné kroky k vytvoření budoucích příjmů a pokrytí budoucích výdajů. Případně lze na finanční plán pohlížet jako na to, co jednotlivec nebo společnost plánuje udělat s příjmem nebo příjmem.

Zatímco oba procesy orientují finanční aktivitu na budoucnost, finanční plán je plánem, který lze nyní sledovat a finanční prognóza je projekcí nebo odhadem budoucích výsledků předpovězených dnes.

Klíč s sebou

• Finanční plán je strategický přístup k financím, který vymezuje plán, který má následovat do budoucnosti.
• Finanční prognóza je odhad budoucích výsledků dosažených pomocí jedné z několika metod, včetně statistických modelů pro projekci.
• Podniky i jednotlivci mohou využívat finanční plány a finanční prognózy.

Finanční plány

Finanční plán je proces, který společnost stanoví, obvykle rozčleněný na postupný formát, za účelem využití svého dostupného kapitálu a dalších aktiv k dosažení svých cílů pro růst nebo zisk na základě přiměřené finanční prognózy. Finanční plán lze považovat za synonymum s obchodním plánem v tom, že stanoví, co společnost plánuje udělat, pokud jde o umisťování zdrojů do práce za účelem dosažení maximálních možných příjmů.

Jednotlivci mohou také využít finančního plánu. Roční finanční plán je průvodce, který vám řekne, kde se právě nacházíte z finančního hlediska, jaké jsou vaše cíle do budoucna a jaké oblasti nebo problémy je třeba řešit, abyste tyto cíle mohli splnit. Tento plán zahrnuje všechny aspekty vašeho finančního života, od investic po daně až po vyhlídky na odchod do důchodu. I když se váš výchozí bod ve vývoji vašeho plánu může lišit v závislosti na vašem věku, příjmu, dluhu a majetku, nejdůležitější složky ročního finančního plánu jsou stejné.

Finanční prognózy

Finanční prognóza je rozhodující pro obchodní úspěch. Aby bylo možné účinně řídit pracovní kapitál a peněžní tok, musí mít společnost rozumnou představu o tom, kolik příjmů plánuje získat v daném časovém období a jaké budou její nezbytné výdaje za stejné časové období. Finanční prognózy jsou běžně revidovány a revidovány každoročně, jakmile jsou k dispozici nové informace o aktivech a nákladech. Nová data umožňují jednotlivcům nebo podnikům provádět přesnější finanční projekce. Pro zavedené společnosti, které generují stálé příjmy, je snazší provádět přesné finanční prognózy než pro nové podniky nebo společnosti, jejichž příjmy podléhají výrazným sezónním nebo cyklickým výkyvům.

Pro jednotlivce je finanční prognóza odhadem jeho příjmů a výdajů za určité časové období. Na základě této prognózy pak může jednotlivec sestavit finanční plán, který zahrnuje spoření, investice nebo plánování pro získání dalšího příjmu pro rozšíření jeho osobních financí - a také předvídání výdajů, které by je vyčerpaly.