Jak často vyplácejí podílové fondy kapitálové zisky?

Četnost vyplácení podílových fondů se liší. Finanční prostředky, které generují zisk v daném roce, jsou však povinny alespoň jednou ročně rozdělovat zisky akcionářům.

Podílové fondy

Podílové fondy jsou investiční podniky, které sdružují kolektivní investování tisíců akcionářů a investují tyto peníze do řady akcií, dluhopisů a dalších finančních cenných papírů. Každý akcionář má nárok na část zisku fondu a může obdržet kapitálové zisky a výplaty dividend v různých obdobích v průběhu celého roku. Podílové fondy jsou vysoce likvidní a vysoce přizpůsobitelné, což z nich činí populární investiční volbu pro mnoho lidí.

Kapitálové zisky

Kapitálové zisky se vytvářejí, když správce podílového fondu prodává aktivum v portfoliu fondu za cenu vyšší, než je jeho cena. Stejně jako nákup akcií, když jsou ceny nízké, a poté prodeje na vzestupu, manažeři fondů hledají likvidaci podílů, když mají prémii, a poté rozdělují zisky akcionářům. Podílové fondy jsou povinny rozdělovat téměř veškerý zisk akcionářům, aby nedocházelo k placení daní z příjmu.

Přestože kapitálové zisky i dividendy představují pro akcionáře fondu zdroj investičního příjmu, kapitálové zisky by neměly být zaměňovány s dividendami podílových fondů. Zatímco kapitálové zisky jsou vytvářeny prodejem aktiv fondu, dividendy jsou vypláceny pouze tehdy, pokud portfoliové portfolio vyplácí dividendy nebo úroky. Nejběžnějším zdrojem dividendových výnosů z podílových fondů jsou akcie vyplácející dividendy a dluhopisy s kupónem.

Daňové důsledky

Frekvence výplaty kapitálových zisků a výplaty dividend je pro investory důležitá. Ačkoli neočekávané investice jsou bezpochyby dobré, s sebou nese značné daňové zatížení. Veškerý příjem z podílových fondů musí být zahrnut do zdanitelného příjmu akcionářů. Zisky z investic, které fond drží po dobu jednoho roku nebo více, jsou však zdaněny nižší sazbou kapitálových výnosů než běžným příjmem. Fond, který rychle kupuje a prodává aktiva, tak může generovat zisky zdaněné vyšší sazbou. Pokud váš fond distribuuje kapitálové zisky často, může dojít k poškození vašeho daňového dokladu.