Daňové tipy pro jednotlivého investora

Ačkoli hodně záleží na vaší osobní situaci, existuje několik jednoduchých principů - ve skutečnosti daňové tipy -, které se vztahují na většinu investorů a mohou vám pomoci ušetřit peníze. V tomto článku se podíváme na některé z nich, vysvětlíme daňové výhody plynoucí z inteligentních rozhodnutí při vedení záznamů, investování a vykazování.

Klíč s sebou

• Existují daňové tipy, jak daňovým poplatníkům ušetřit peníze, včetně reinvestování dividend za účelem snížení zdanitelných zisků nebo investování do komunálních dluhopisů osvobozených od daně.
• Akcionáři mohou zahrnout provize a poplatky zprostředkovatelů do nákladové základny svých akcií.
• Odpisy nákladů mohou snížit daňové závazky, pokud náklady přímo souvisejí s usnadněním obchodů nebo správou portfolií.
• Kapitálové ztráty mohou vyrovnat kapitálové zisky a snížit daňovou povinnost.

Dividendy

Jste investor, který nakonec zaplatí příliš mnoho daně z kapitálových výnosů z prodeje svých akcií podílového fondu, protože jste přehlédli dividendy, které byly v průběhu let automaticky reinvestovány do fondu? Reinvestované dividendy zvýšením vaší investice do fondu účinně snižují váš zdanitelný zisk (nebo zvyšují vaši kapitálovou ztrátu).

Řekněme například, že jste původně investovali 5 000 USD do podílového fondu a v průběhu let jste investovali 1 000 USD do dividend do dalších akcií. Pokud jste pak svůj podíl ve fondu prodali za 7 500 $, váš zdanitelný zisk je 1 500 $ (7500 $ mínus původní investice 5 000 $ a 1 000 reinvestovaných dividend). Mnoho lidí zapomíná odečíst své reinvestované dividendy a nakonec zaplatí daň z vyšší částky (např. 2 500 $).

I když se snížení zdanitelného příjmu v tomto příkladu nemusí jevit jako velký rozdíl, pokud by jste nevyužili tohoto pravidla, mohlo by vás to z dlouhodobého hlediska stát. Tím, že dnes ztratíte daňové úspory, ztratíte zkombinovaný růstový potenciál, který by tyto extra dolary vydělaly v budoucnu, a pokud zapomenete zvážit reinvestované dividendy rok co rok, vaše daňově upravené výnosy budou v dlouhodobém horizontu značně trpět.

Mějte přesné záznamy o vašich reinvestovaných dividendách a každou daňovou sezónu si prohlédněte daňová pravidla platná pro vaši situaci. Toto bude sloužit jako připomínka podrobností, které musíte znovu využít ve svůj prospěch, a doufejme vás upozorní na nové příležitosti k vyhýbání se daňovým povinnostem.

Vazby

Když akciové trhy špatně fungují, hledají investoři jinde místa, kam své peníze vloží. Mnozí najdou bezpečné útočiště v dluhopisech, které často provádějí proti akciím - a poskytují úrokový výnos pro zavedení. A tady je to nejlepší: nemusíte platit daň ze všech úroků, které jste obdrželi.

Jak to? Pokud jste si koupili dluhopis mezi výplatami úroků (většina dluhopisů platí pololetně), obvykle nezaplatíte daň z naběhlého úroku před nákupem. Stále musíte nahlásit celou částku úroku, který jste obdrželi, ale budete si moci odečíst nahromadenou částku na samostatném řádku.

Mnoho investorů také považuje krátkodobý vládní dluh za bezpečný bezpečný přístav pro své peníze. Pro drobného investora mohou komunální dluhopisy (krátce munis) nabídnout významné daňové výhody. Tyto dluhopisy jsou často vydávány vládami státu nebo místními obcemi na financování konkrétního projektu, jako je výstavba školy nebo nemocnice nebo na pokrytí specifických provozních nákladů.

Většina munis je vystavena stavu osvobozené od daně, což znamená, že při podání daňového přiznání není třeba požadovat úrok, který vygenerují. Ty, které jsou vysoce hodnoceny, a tedy s nízkým rizikem, mohou být velmi atraktivními investicemi.

Odpisy

Koupili jste si minulý rok domácí počítač? Pokud jste tak učinili, můžete případně odepsat část nákladů, pokud jste počítač používali k obchodování nebo ke správě svého portfolia. Část nákladů na počítač, kterou lze odečíst, závisí na tom, jak moc počítač používáte ke sledování svých investic. Například, pokud jste za počítač zaplatili 1 500 $ a použijete jej k udržení přehledů o svých investicích 20% času, 300 $ nákladů na počítač je způsobilých jako odepsaný náklad.

Pro investory, kteří investují do malých podniků nebo jsou samostatně výdělečně činní, existuje mnoho provozních nákladů, které lze odepsat. Pokud například v průběhu roku podnikáte služební cesty, které vyžadují získání ubytování, mohou být náklady na ubytování a stravu odepsány jako obchodní náklady v rámci stanovených limitů v závislosti na tom, kam cestujete. Pokud často cestujete, zapomněli byste zahrnout tyto typy zdánlivě osobních výdajů, může dojít ke spoustě daňových úspor.

Pro majitele domů, kteří se během roku přestěhovali a prodali svůj domov, je důležitým hlediskem při vykazování kapitálového zisku z prodeje nákladová základna nákupu. Pokud váš dům prošel rekonstrukcemi nebo podobnými vylepšeními s užitečnou životností delší než jeden rok, můžete pravděpodobně zahrnout náklady na vylepšení do upravené nákladové základny vašeho domova, čímž se sníží váš kapitálový zisk z prodeje a výsledné daně.

Programy odložené daně

Pokaždé, když obchodujete s akciemi, jste ohroženi daní z kapitálových výnosů. Nákupy prostřednictvím účtu odloženého na dani vám mohou ušetřit hromadu peněz. Účty odložené daně mají mnoho tvarů a velikostí. Nejznámější jsou individuální důchodový účet (IRA) a zjednodušené plány důchodového pojištění (SEP).

Základní myšlenkou je, že nejste zdaňováni z fondů, dokud je nezvolíte, a poté je zdaněna jako příjem. Pravděpodobně bude nižší než v současnosti, protože budete v důchodu s nízkým nebo žádným příjmem.

Ačkoliv jsou výhody účtů odložených na dani značné, poskytují dodatečnou výhodu flexibility, protože investoři se nemusí při obvyklých obchodních rozhodnutích zabývat obvyklými daňovými důsledky. Za předpokladu, že budete mít své finanční prostředky na účtu s odložením daně, máte svobodu uzavřít pozice brzy, pokud zažily silné zhodnocení cen, bez ohledu na vyšší daňovou sazbu uplatňovanou na krátkodobé kapitálové zisky.

Shoda vašich zisků / ztrát

V mnoha případech je vhodné sladit prodej ziskové investice s prodejem ztráty v rámci stejného roku. Kapitálové ztráty lze použít proti kapitálovým ziskům a krátkodobé ztráty lze odečíst od krátkodobých zisků. Také, pokud máte zvláště špatný rok, můžete přenést 3 000 $ své ztráty do budoucích let. Může se to zdát kontra intuitivní, ale funguje to velmi dobře.

Tzv. Zisky a ztráty z papíru se nepočítají, protože neexistuje žádná záruka, že vaše investice se nezmění, než uzavřete svoji pozici. Aktivním rozhodováním o uvolnění (možná dočasně) ztrátě investic však můžete úspěšně vyrovnat své kapitálové zisky se kompenzací ztrát, čímž se výrazně sníží daňové zatížení.

Kapitálové zisky a ztráty se aplikují pouze na vaše daňové přiznání, když jsou realizovány.

Přidání makléřských poplatků do skladových nákladů

Nákup akcií není zdarma. Vždy budete platit provize a také můžete platit poplatky za převod, pokud změníte zprostředkování. Tyto náklady by se měly při určování základu nákladů připočítat k částce, kterou jste zaplatili za sklad. Když akcie prodáváte, odečtěte provizi z prodejní ceny akcií.

Tyto náklady považujte za odpisy, protože jsou to přímé náklady, které vám pomohou růst vaše peníze. Konec konců, poplatky za zprostředkování a transakční náklady představují peníze, které přicházejí přímo z vaší kapsy jako náklady vzniklé při provádění investice.

A i když moderní diskontní makléřství často účtují relativně nízké poplatky, není důvod vyhýbat se nárokování všech možných nákladů při vyplňování daní. Mnoho malých poplatků za zprostředkování, které vzniknou v průběhu celého roku, může přidat až stovky dolarů, a pro aktivní obchodníky, kteří každoročně zadávají stovky nebo dokonce tisíce obchodů, může být jejich dopad značný.

Vydržte na skladě

Zde je další dobrý argument pro strategii buy-and-hold: Krátkodobé kapitálové zisky (méně než jeden rok) jsou vždy zdaněny vyšší sazbou než dlouhodobé. Rozdíl mezi daňovými sazbami dlouhodobých a krátkodobých kapitálových výnosů může být v některých státech a zemích 13% nebo více. Pokud vezmete v úvahu dlouhodobé účinky kombinování na snížené daně z příjmu, které dnes vznikají, může být prospěšné zadržet vaše akcie po dobu nejméně jednoho roku.

Většina investorů se plánuje účastnit se akciových trhů po celá desetiletí, možná se v průběhu let mění z akcií na akcie, ale stále si udržuje své peníze, aby pro ně aktivně pracovaly na trhu po dobu jejich akumulace kapitálu. Pokud se vám hodí tento popis, věnujte chvilku úvahám o daňových výhodách použití dlouhodobé strategie buy-and-hold, pokud tak již neučiníte - úspory mohou mít větší hodnotu, než si myslíte.

Sečteno a podtrženo

Zdá se, že do daňových zákonů je začleněno téměř tolik komplikací, jako jsou investoři, kteří platí daně. Součástí úspěšného finančního plánu je inteligentní správa daní, která zahrnuje zajištění toho, že aktivně využíváte příležitosti k vyhýbání se daňovým povinnostem, které se vztahují na vaši situaci, a také se ujistěte, že nepřehlížíte žádné výdaje ani jiné techniky snižování příjmů, které mohou snížit vaše zdanitelné zisk.

Zatímco mnoho investorů se dočtete o další investiční příležitosti, která má potenciál pro návraty na trhu, jen málo z nich vynaložilo stejné úsilí na minimalizaci svých daní. Udělejte si laskavost, když se daňová sezóna obrací kolem tohoto roku tím, že si uděláte čas, abyste zajistili, že děláte vše pro to, abyste své peníze nechali v kapse. (Doporučujeme také mluvit s daňovým plánovačem.) Úspory, které odhalíte, mohou přispět ke zdravé podpoře vašeho ročního výnosu.