Jaký je rozdíl mezi odchodem do důchodu v Kanadě a Americe?

Americká a kanadská vláda poskytuje mnoho stejných typů služeb těm, kteří plánují odchod do důchodu a těm, kteří odešli do důchodu. Celkově však kanadští důchodci považují život po práci za mnohem méně stresující, protože obavy z vyčerpání peněz nejsou tak rozšířené jako v USA - obavy, které vedou některé americké důchodce k hledání způsobů, jak doplnit jejich důchodové příjmy.

Klíč s sebou

• Kanada i Amerika umožňují občanům mít daňově zvýhodněné penzijní účty: kanadský RRSP a TFSA, podobný americkému tradičnímu IRA a Roth IRA.
• Kanadské důchodové účty mají štědrší limity příspěvků a méně distribučních omezení než jejich americké protějšky.
• Kanadský primární důchodový plán pro seniory Old Age Security je financován z obecných daňových příjmů, zatímco americké sociální zabezpečení je financováno ze mzdy.
• Kanadské zdravotní pojištění s jedním plátcem je občanům k dispozici po celý život; Americký systém s jedním plátcem, Medicare, je způsobilý pouze pro osoby starší 65 let a pokrývá nižší procento léčebných nákladů.
• Kanaďané mají tendenci platit podstatnější daně z příjmu než Američané.

Velkým přínosem pro Kanaďany je veřejně financovaný univerzální systém zdravotní péče, který jim poskytuje základní lékařské služby po celý jejich život, jakož i v důchodu, bez spoluúčastníků nebo spoluúčastí. Naopak, pokud nejsou zdravotně postiženi nebo mají extrémně nízký příjem, nemají Američané pojištění pro jednoho platitele, dokud nedosáhnou věku 65 let, kdy se mohou kvalifikovat do Medicare. I to zdaleka není komplexní. Medicare pokrývá asi 62% nákladů na zdravotní péči. Studie z roku 2018, kterou provedl Výzkumný ústav zaměstnaneckých výhod, odhaduje, že 65letý pár bez zdravotního pojištění zaměstnavatele bude vyžadovat přibližně 400 000 dolarů, aby si mohl pohodlně dovolit pojistné Medicare a náklady na lékařské výdaje mimo kapsu.

Klíčové rozdíly: Důchodové spořicí plány

Pokud jde o spoření pro odchod do důchodu, Kanada i Amerika nabízejí jednotlivcům podobná finanční vozidla s podobnými daňovými výhodami.

Kanadská RRSP vs. americká tradiční IRA

Registrované penzijní spoření (RRSP) v Kanadě umožňují investorům získat odpočet daně z jejich ročních příspěvků. Peníze investované do plánu rostou s odložením daně, což zvýhodňuje výhody složeného výnosu. Příspěvky lze poskytovat až do věku 71 let a vláda stanoví maximální limity částky, kterou lze vložit na účet RRSP (18% mzdy pracovníka, až 26 500 USD za rok 2019). K výběrům může dojít kdykoli, ale jsou klasifikovány jako zdanitelný příjem, který podléhá srážkové dani. V roce, ve kterém daňový poplatník dosáhne 71 let, musí být RRSP buď vyplacen, nebo převeden do anuity nebo Registered Retirement Income Fund (RIF).

Pro americké daňové poplatníky je tradiční IRA strukturována tak, aby poskytovala stejné druhy výhod, přičemž příspěvky jsou daňově uznatelné a kapitálové zisky jsou odloženy na dani, dokud nejsou realizovány výplaty z účtu. Věková ustanovení jsou podobná; investoři mohou přispívat do svých tradičních IRA, dokud nedosáhnou 70 ^½, kdy je vyžadováno povinné rozdělení.

Příspěvky IRA jsou však omezenější. Pro rok 2019 IRS uvádí, že „maximální příspěvek, který může být poskytnut tradičnímu nebo Roth IRA, je menší než 6 000 $ nebo částka vaší zdanitelné náhrady za zdaňovací rok.“ Lidé starší 50 let mohou ve svých IRA ponožit dalších 1 000 dolarů ročně. IRA také ukládají pokuty, pokud jsou finanční prostředky vybrány dříve, než daňový poplatník dosáhne věku 59 ^½ .

Pokud jde o výši příspěvků, americké plány 401 (k) nabízené prostřednictvím zaměstnavatele jsou srovnatelnější s RRSP: roční maximum v roce 2019 je 19 000 USD nebo 25 000 USD pro osoby starší 50 let. Při směnných kurzech v květnu 2019 činí 26 500 USD USD 19 585 $.

Navzdory skutečnosti, že RRSP umožňují větší příspěvky, bohatí Kanaďané mají tendenci platit více daní než jejich jižní sousedé.

Kanadský TFSA vs. americký Roth IRA

Kanadský daňový spořicí účet (TFSA) je docela podobný Roth IRA v USA. Obě tato vozidla zaměřená na odchod do důchodu jsou financována z peněz po zdanění (neexistuje žádný odpočet za příspěvek), ale rostou bez daně a výběry nejsou zdaněny. V roce 2019 mohou kanadští obyvatelé starší 18 let přispět TFSA až 6 000 USD; Pokud přispíváte poprvé v roce 2019, máte nárok na vklad 63 500 $, pokud jste v roce 2009 dosáhli 18 let (rok, kdy vznikly účty). Roční maximální příspěvek do Roth IRA je také 6 000 $ nebo 7 000 $ pro osoby starší 50 let. Další podobnost mezi těmito účty: Neexistuje žádný limit, kdy musí člověk přestat platit příspěvky a začít vybírat peníze.

TFSA nabízejí oproti Roth IRA dvě významné výhody. Mladí Kanaďané, kteří šetří na důchod, jsou schopni přenášet své příspěvky do budoucích let, zatímco taková možnost u Roth IRA není k dispozici. Pokud je například daňový poplatník ve věku 35 let a není schopen přispět na svůj účet částkou 6 000 $, v důsledku nepředvídaných výdajů se příští rok celková přípustná částka hromadí na 12 000 USD. Mezní hodnoty příspěvků se od prvního zavedení TFSA v roce 2009 meziročně změnily, přičemž limit byl někdy stanoven v různých rozsazích mezi 5 000 až 10 000 $; současný kumulativní limit pro rok 2019 je 63 500 $.

Zadruhé, zatímco částky ekvivalentní příspěvkům mohou být kdykoli vybrány, musí být rozdělení příjmů z Roth IRA klasifikováno jako „kvalifikované“, aby se zabránilo daňovým povinnostem. Kvalifikované výplaty jsou výplaty provedené po otevření účtu po dobu pěti let a daňový poplatník je buď zdravotně postižený, nebo má více než 59 ^½ let. Kanadský plán nabízí větší flexibilitu, pokud jde o poskytování výhod těm, kteří plánují odchod do důchodu.

Klíčové rozdíly: Vládní důchody

USA a Kanada poskytují pracovníkům zaručený příjem, jakmile dosáhnou důchodového věku. Tyto federální penzijní plány se však od sebe liší několika způsoby.

Kanadské starobní zabezpečení vs. americké sociální zabezpečení

Kanada má třídílný systém: Old Age Security (OAS), financovaný kanadskými daňovými dolary, poskytuje výhody způsobilým Kanaďanům ve věku 65 let a více; Kanadský důchodový plán (CPP), financovaný srážkami ze mzdy (jako je sociální zabezpečení v USA), poskytuje dávky k dispozici již ve věku 60 let; a GIS je k dispozici nejchudším Kanaďanům.

OAS poskytuje dávky způsobilým občanům ve věku 65 let a starším. I když existují složitá pravidla pro stanovení výše výplaty důchodu, obvykle osoba, která žila v Kanadě po dobu 40 let, po otočení 18 let, je způsobilá k získání plné platby (od roku 2019) 601, 45 $ měsíčně. Kromě toho jsou důchodcům s ročním příjmem mezi 18 240 a 33 744 USD ročně poskytovány zaručené příplatky (540, 77 $ nebo 898, 32 USD, v závislosti na manželském stavu) a příspěvky (1 142, 22 $). Podobně jako v případě sociálního zabezpečení mohou příjemci OAS, kteří se rozhodnou odložit příjem dávek, získat vyšší výplaty; v současné době lze dávky odkládat až o pět let, až do věku 70 let. Dávky OAS se nepovažují za zdanitelný příjem, ale pro výdělečně činné osoby mají určitá ustanovení o návratnosti.

Za účelem dotování všeobecné zdravotní péče a důchodů Kanada ukládá svým občanům vyšší daně z příjmu než USA vůči svým obyvatelům.

Americké sociální zabezpečení se na druhé straně nezaměřuje výhradně na poskytování důchodových příjmů, ale zahrnuje další oblasti, jako jsou příjmy v invaliditě, pozůstalostní dávky a Medicare (v rozsahu, v jakém jsou pojistné Medicare vybírány z dávek sociálního zabezpečení). Otázky daně z příjmu ze sociálního zabezpečení jsou o něco složitější a závisí na takových faktorech, jako je rodinný stav příjemce a zda byl příjem z jiných zdrojů; informace poskytnuté ve formuláři IRS SSA-1099 určí daňovou sazbu pro výhodu.

Jednotlivci mají nárok na získání částečných dávek po otočení 62 let a plné dávky (2 861 $ měsíčně je maximum od roku 2019), jakmile je jim 66 nebo 67, v závislosti na roce narození. Způsobilost je stanovena prostřednictvím kreditního systému, kde kvalifikovaní příjemci musí získat minimálně 40 kreditů a mohou získat další kredity, aby zvýšili své platby zpožděním počátečních výplat dávek, až do věku 70 let.

Kanadské důchodové programy jsou obecně považovány za bezpečnější, protože jsou financovány z obecných daňových příjmů. V USA přetrvává obava, že systém sociálního zabezpečení, který je financován z daní ze mzdy na mzdy zaměstnanců, bude v konkurzu.