Úspory zdraví vs. flexibilní účet výdajů: Jaký je rozdíl?

Zdravotní péče může být nákladná i pro ty nejsrdečnější z nás. I když máte pojištění prostřednictvím svého zaměstnavatele, můžete zvážit využití jednoho z federálních vládních programů, které podporují úspory za lékařské výdaje, které nejsou kryty pojištěním. Daňové výhody mohou být značné.

Dva typy účtů, které jsou zaměstnancům nejčastěji nabízeny, jsou Health Savings Account (HSA) a Flexibilní útraty (FSA). Samostatně výdělečně činní lidé mohou otevřít HSA, ale ne FSA.

Klíč s sebou

• Zdravotní spořicí účty (HSAa) a flexibilní výdajové účty (FSA) jsou dvě okrajové výhody nabízené některými zaměstnavateli, kteří přidělují před zdaněním dolarů pro zvláštní účely.
• HSA a FSA, i když jsou strukturně podobné, jsou určeny k různým účelům a musí se používat odpovídajícím způsobem.
• HSA jsou spojeny s vysoce odpočitatelnými plány zdravotního pojištění, které pomáhají uhradit některé z těchto nákladů s vysokou spoluúčastí a lze je každoročně převrátit.
• FSA mohou používat dolary po zdanění a pokrývat širší škálu činností, jako je péče o děti, ale využívají je „ztratit“.

Spořicí účet pro zdraví

HSA nabízí zaměstnavatelé ve spojení s vysokou odpočitatelnou zdravotní pojistkou. Samostatně výdělečně činné osoby, které mají vysoce odpočitatelné plány, si také mohou založit účty HSA.

Zaměstnavatel nebo samostatně výdělečně činná osoba vkládá celé nebo část odpočitatelné částky do HSA na pokrytí nákladů, dokud není odpočitatel splněn a zdravotní pojištění přebírá finanční zátěž.

Jakmile je účet zřízen, může zaměstnanec přispět HSA dodatečnými penězi prostřednictvím odečtu mezd z hrubého příjmu. Peníze vložené na účet HSA jsou daňově uznatelné. Úroky nebo výdělky z peněz na účtu jsou osvobozeny od daně. Výběry používané k úhradě výdajů za zdravotní péči jsou rovněž osvobozeny od daně.

Výběr z HSA lze použít pro širokou škálu léčebných nákladů, včetně brýlí, kontaktů, chiropraktické péče a léků na předpis, jakož i návštěv lékařů a pobytů v nemocnicích.

A konečně je HSA přenosný účet, takže si své peníze ponecháte, i když změníte práci.

Abyste se mohli kvalifikovat pro HSA, musíte být zapsáni do vysoce odpočitatelného zdravotního plánu. Ve většině případů nejste způsobilí, pokud máte jiné zdravotní pojištění nebo si můžete nárokovat závislost někoho jiného.

Flexibilní útraty

Flexibilní výdajový účet (FSA) je podobný HSA, existuje však několik klíčových rozdílů. Pro jednoho, samostatně výdělečně činné osoby nejsou způsobilé.

Největší výhodou FSA je to, že lze vybrat výlohy na výdaje za péči o děti i na lékařské výdaje.

Stejně jako HSA můžete přispívat do FSA pomocí hrubé mzdy, takže příspěvky jsou osvobozeny od daně. Dokud použijete finanční prostředky na úhradu kvalifikovaných zdravotních výdajů, pravděpodobně nebudete dlužit daně z výběru.

Na rozdíl od HSA musíte uvést, kolik byste chtěli, aby váš zaměstnavatel odpočetl z vaší hrubé mzdy, abyste mohli financovat FSA v každém kalendářním roce. Jakmile je toto prohlášení učiněno, obvykle jej nemůžete změnit. Pokud jste během otevřeného období registrace FSA odmítli, pravděpodobně budete muset počkat na další otevřený zápis.

Vaše deklarované prostředky musí být vynaloženy v daňovém roce, přestože je někdy poskytnuta lhůta do doby podání daňového přiznání. Peníze, které přispějete, mohou být ztraceny, pokud je do konečného termínu neutratíte všechny.

Nemusíte být hrazeni v rámci zdravotního pojištění, abyste byli způsobilí, ale prostředky FSA nejsou adekvátní náhradou za zdravotní pojištění. Pokud si nemůžete dovolit obojí, bylo by lepší dát tyto prostředky na zdravotní pojištění.

HSA vs. FSA

Níže uvedená tabulka ukazuje rozdíly a podobnosti mezi oběma zdravotními účty:

Sečteno a podtrženo

HSA je pro většinu lepší volbou, protože finanční prostředky se převádějí do příštího roku. Úroky z vašich příspěvků jsou osvobozeny od daně. Pokud jste zapsáni do vysoce odpočitatelného zdravotního plánu, budete automaticky zapsáni do HSA, což z něj činí snadnou volbu.

Stále mnoho společností nabízí oba plány. Pro lidi, kteří mají děti v denní péči, může FSA představovat roční úsporu více než 1 000 $. Jen sledujte účet, abyste se ujistili, že na konci roku nedovolíte, aby vám nashromážděné peníze vypršely.