Je odpočitatelný úrok z úvěru na domácí kapitál (HELOC)?

Odpověď na otázku, zda je úrok z domácí úvěrové linky na domácí kapitál odpočitatelný od daně, je možná. Pokud potřebujete hotovost a vlastní kapitál u vás doma, může být vynikajícím řešením půjčka vlastního kapitálu nebo úvěrová linka. Daňové aspekty obou možností jsou však komplikovanější než dříve.

Existují dva typy úvěrů na bydlení: úvěr s pevnou sazbou na určitou částku nebo úvěr s variabilní sazbou nebo HELOC. V závislosti na vašem použití a potřebě finančních prostředků může jeden z nich fungovat lépe než druhý. (Viz Úvěr na domácí kapitál vs. HELOC .) Úroky zaplacené z obou půjček, stejně jako úroky z vaší první hypotéky, jsou někdy daňově uznatelné.

Nová pravidla pro odpočty daně z vlastního kapitálu

Od změny daňového zákona z prosince 2017 závisí, zda je úrok z jakéhokoli druhu HELOC nebo půjčky na vlastní kapitál daňově uznatelný, záleží na tom, jak utratíte úvěrové prostředky. To se týká úroků jak z půjček, které existovaly před novou daňovou legislativou, tak z nových půjček. Funguje to takto:

Úrok z dluhu na domácí kapitál je odpočitatelný, pokud jej použijete pro renovace vašeho domu - věta je „koupit, vybudovat nebo podstatně zlepšit“. A co víc, musíte utratit peníze za nemovitost, jejíž kapitál je zdrojem půjčky. Pokud tyto podmínky splníte, úrok je odpočitatelný z půjčky až do výše 750 000 $ (a až do 375 000 USD pro oddaného daňového poplatníka, který podává samostatný výnos). Klepnutím sem zobrazíte prohlášení IRS na toto téma.

Všimněte si, že 750 000 USD je nový nový limit pro odpočty všech rezidenčních dluhů. Máte-li hypotéku i dluh na domácí kapitál, to, co dlužíte na hypotéce, se také dostane pod limit 750 000 USD - pokud se jedná o novou hypotéku. Starší hypotéky mohou být pokryty v rámci předchozího limitu 1 milionu USD (nebo 500 000 USD pro oddaného daňového poplatníka podávajícího samostatný výnos).

To dává lidem půjčky na renovaci více výhod než dříve. Dříve byl úrok odečitatelný pouze z dluhu na domácí kapitál do 100 000 USD. Tento odpočet jste však dostali bez ohledu na to, jak jste použili půjčku - například na splacení dluhů nebo na pokrytí nákladů na vysokou školu.

Na druhé straně již úroky z vlastního kapitálu, které si půjčujete pro účely renovace, již nejsou daňově uznatelné. Tento nový zákon platí od roku 2018 do konce roku 2025. Vzhledem k tomu, jak je to všechno složité, zkontrolujte svou konkrétní situaci pečlivě u daňového experta, než něco odečtete.

Další výhody HELOC

Úvěry na bydlení a sazby HELOC jsou pouze mírně vyšší než první hypoteční sazby, takže jsou mnohem nižší než u jiných úvěrových možností. A když si vezmete HELOC, znamená to, že si půjčujete pouze tolik, kolik potřebujete - ne jednorázovou částku, jako je tomu v případě půjčky na bydlení. Podobně jako u kreditní karty je úroková sazba variabilní a použitelná na nesplacený zůstatek. Někdy je HELOC vybaven možností uzamknout pevnou úrokovou sazbu a splatit nesplacený zůstatek.

Majitel domu si může půjčit až do určité částky na základě kombinovaného poměru úvěru k hodnotě, který zahrnuje zbývající částku z první hypotéky plus dodatečné požadované prostředky. Obecně lze říci, že kombinovaný poměr půjčky k hodnotě u HELOC nesmí překročit 90%. Někteří věřitelé však budou psát půjčky až do 125%. Pokud vyberete některou z těchto půjček, nelze odečíst daňový nárok na zůstatek, který převyšuje hodnotu domu. Tyto půjčky s vyšším LTV vyhodnocují vyšší poplatky a vystavují vás většímu riziku, že půjdete pod vodou, pokud klesnou hodnoty nemovitostí.

Pokračovat ve čtení

Úvěry na bydlení a HELOC
Nejchytřejší způsob, jak využít svého vlastního kapitálu
Refinancování vaší půjčky na domácí kapitál: Průvodce
5 důvodů, proč nepoužít váš úvěr na domácí kapitál
Jak funguje možnost HELOC s pevnou sazbou
Refinancování vs. půjčka na domácí kapitál
Výběr půjčky na domácí kapitál nebo úvěrové linky
Úvěrová linka pro domácí kapitál: 4 způsoby refinancování
Špatný kredit? Stále můžete získat půjčku na domácí kapitál
Půjčka na hypotéku vs. domácí kapitál: jak se liší
Co dělat, pokud nemůžete splácet půjčku na domácí kapitál