Účel formuláře IRS W-4

Když získáte nové zaměstnání, jedním z mnoha kusů papíru, který vás zaměstnavatel požádá o vyplnění, je formulář IRS W-4, osvědčení o srážkovém příspěvku zaměstnance. Způsob, kterým vyplníte tento formulář, určuje, kolik daně bude váš zaměstnavatel srážet z vaší výplaty. Zaměstnavatel pošle peníze, které zadržel ze své výplaty, na interní příjmovou službu (IRS), spolu s vaším jménem a číslem sociálního zabezpečení. Vaše srážka se započítává do platby ročního vyúčtování daně z příjmu, které vypočítáte při podání daňového přiznání v dubnu. Proto formulář W-4 požaduje identifikační údaje, jako je vaše jméno, adresa a číslo sociálního zabezpečení.

Vyplnění formuláře W-4

Proč je W-4 důležitý

Je důležité vyplnit tento formulář správně, protože IRS vyžaduje, aby lidé platili daně ze svých příjmů postupně po celý rok. Pokud nemáte dostatečnou srážkovou daň, můžete IRS dlužit v dubnu překvapivě velkou částku plus úroky a penále za nedoplatky daní během roku.

Zároveň, pokud vyberete příliš mnoho daně, bude váš měsíční rozpočet přísnější, než je třeba. Kromě toho poskytnete vládě bezúročnou půjčku, když můžete ušetřit nebo investovat tyto peníze navíc a získat výnos - a své přeplatené daně nedostanete zpět až do následujícího dubna, kdy podáte daňové přiznání. a získat vrácení peněz. V tuto chvíli se peníze mohou cítit jako neočekávané a můžete je použít méně rozumně, než byste měli, kdyby přišli postupně s každou výplatou. Pokud vůbec neodešlete formulář W-4, vyžaduje IRS, aby váš zaměstnavatel srážel nejvyšší sazbu, jako byste byli svobodní a žádáte o žádné příspěvky.

Stanovení vašich příspěvků

Formulář IRS W-4 je dodáván s listem osobních příspěvků, který vám pomůže zjistit, kolik povolenek je třeba nárokovat. Odpověď na otázky na listu vytvoří obecný obrázek o vaší daňové situaci, který umožní vašemu zaměstnavateli zadržet správnou částku peněz ze své výplaty. Můžete požádat o jeden příspěvek, pokud vás nikdo jiný nenárokuje jako závislý (což je případ většiny dospělých). Další příspěvek můžete získat, pokud jste svobodný a máte pouze jedno zaměstnání, pokud jste vdaní, ale váš manžel nefunguje nebo pokud vaše mzda z druhého zaměstnání nebo zaměstnání manžela je 1 500 $ nebo méně.

Jinými slovy, žádáte o druhý příspěvek, pokud má vaše domácnost pouze jeden hlavní zdroj příjmů. Můžete také požádat o jeden příspěvek, pokud máte manžela / manželku, jeden příspěvek pro každou závislou osobu, kterou si budete nárokovat na svém daňovém přiznání, a jeden příspěvek, pokud je váš daňový status hlavou domácnosti. Konečně můžete požádat o příspěvek na péči o dítě a závislou péči.

V případě, že je vaše daňová situace komplikovanější, protože máte více než jednu práci, pracuje váš manžel nebo si odpočítáváte daňové přiznání namísto standardního odpočtu, pracovní list obsahuje další stránky. Publikace IRS 505 „Srážka daně a odhadovaná daň“ poskytuje další informace o tom, jak vyplnit formulář W-4, pokud máte potíže. Uchovávejte pracovní listy pro své záznamy; váš zaměstnavatel je nepotřebuje.

Čím více příspěvků požadujete na formuláři W-4, tím méně bude váš zaměstnavatel zadržovat výplatu. Čím méně tvrdíte, tím více vám váš zaměstnavatel odepře. Můžete také použít formulář W-4 a požádat o zadržení dalších peněz z každé výplaty, což byste měli udělat, pokud očekáváte, že dlužíte více daní, než by váš zaměstnavatel obvykle srážel na základě počtu povolenek, které požadujete.

Jednou z situací, kdy byste mohli požádat svého zaměstnavatele o zadržení dodatečné částky, je to, že pokud si na své straně vyděláváte příjem ze samostatné výdělečné činnosti a chcete se vyhnout provádění samostatných odhadovaných daňových plateb za tento příjem. Můžete také použít formulář W-4, abyste zabránili vašemu zaměstnavateli v zadržení jakýchkoli peněz z výplaty, ale pouze v případě, že jste legálně osvobozeni od srážky, protože jste neměl předchozí daňovou povinnost za předchozí rok a také očekáváte, že nemáte žádnou daňovou povinnost pro běžný rok.

Když potřebujete podat nový formulář

Obecně váš zaměstnavatel neposílá formulář W-4 do IRS; poté, co jej použije k určení vašeho zadržení, společnost to podá. Srážku můžete kdykoli změnit zasláním nového W-4 zaměstnavateli.

Mezi situace, které vyžadují změnu vašeho W-4, patří vdávání nebo rozvedení, s dítětem nebo nástup do druhého zaměstnání. Můžete také chtít odeslat nový W-4, pokud zjistíte, že jste minulý rok při přípravě ročního daňového přiznání příliš nebo příliš málo zadrželi - a očekáváte, že vaše situace bude v aktuálním daňovém roce podobná. Vaše změny W-4 se projeví v následujících až třech výplatních obdobích.

Tip na úsporu peněz

Pokud začnete práci v polovině roku a nebyli jste zaměstnáni dříve v tomto roce, zde je vrácení daní, které vám může ušetřit peníze. Pokud nebudete v daném roce zaměstnáni více než 245 dní, požádejte písemně, aby váš zaměstnavatel použil k výpočtu srážky metodu částečného roku. Základní srážková formule předpokládá celoroční zaměstnání, takže bez použití metody částečného roku budete mít příliš mnoho zadržených a budete muset čekat na daňový čas, abyste získali peníze zpět.

Sečteno a podtrženo

Udělejte si čas na správný výpočet srážky. Vyhnete se tomu, že budete muset platit sankce v daňovém období a budete si udržovat co nejvíce svých výdělků, jak je to legálně možné.

Další informace naleznete v části Vyplnění formuláře W-4 .