Spořicí účet vs. Roth IRA: Jaký je rozdíl?

Spořicí účet je úročený účet používaný k ukládání peněz. Mezi nejoblíbenější patří IRA a pravidelné (bez důchodu) spořicí účty. Roth IRA je spořicí účet, na kterém příjmy narůstají na základě odložených daní a pro kvalifikované rozdělení jsou osvobozeny od daně. Na běžném spořicím účtu jsou příjmy přičteny k zdanitelnému příjmu jednotlivce za daný rok.

Podívejte se na daňové zacházení s distribucí Roth IRA pro analýzu distribucí Roth IRA a příklady a vysvětlení okolností, za kterých by příjmy v Roth IRA podléhaly (nebo ne) dani z příjmu.

Klíč s sebou

• Spořicí účet je široký pojem, který popisuje různé typy úročených účtů, které ukládají peníze.
• Roth IRA je speciální druh spořicího účtu, který umožňuje penězům akumulovat odloženou daň a být distribuován bez daně, jsou-li splněny určité požadavky.
• Je důležité odkazovat na nepravidelný spořicí účet podle jeho jmenovaného názvu (např. Roth IRA nebo CD), protože funkce, pravidla a pokyny se liší.

Spořící účet

Když uvažujete o spořicím účtu, obvykle si představujete běžný spořicí účet, který vydělává nominální úrokovou sazbu v bance nebo družstevní záložně. Spořicí účty však zahrnují mnoho různých typů úročených účtů nad rámec běžného spořicího účtu. Existují spořicí vkladové účty, vkladové certifikáty (CD), IRA a kolejní spořicí plány (529). Každý druh spořicího účtu má specializovaná pravidla a pokyny, ale sdílejí společný cíl ukládání peněz a výdělku úroků.

Roth IRA

Roth IRA, zřízený zákonem o osvobození od daně z roku 1997, je zvláštním typem spořicího účtu IRA. Stejně jako tradiční IRA se příjmy akumulují na základě odložených daní a účastníci podléhají zvláštním pravidlům, například ročním limitům příspěvků. Na rozdíl od tradičních IRA nemohou účastníci Rothu odpočíst své příspěvky na daňovém přiznání. Rovněž pokud jsou splněny určité požadavky (např. Po 5 letech a ve věku 59 1/2 a starších), kvalifikované rozdělení je osvobozeno od daně a příspěvky mohou pokračovat i po tradičním věku RMD 70 1/2. Roth IRA se neomezují pouze na úrokový potenciál většiny pravidelných spořicích účtů. Mohou mít investiční komponenty obsahující jiné typy spořicích účtů. Například některé Roth IRA investují do CD. Pokud se spořicí účet liší od běžného spořicího účtu, je důležité odkázat na jeho klasifikaci (např. Roth IRA), protože pravidla, funkce a směrnice se v různých typech výrazně liší.

Statistiky poradce

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA

Spořicí účet je vkladový účet vedený v retailové bance, který platí úroky. Peníze na spořicím účtu obvykle nemají oprávnění k psaní šeků, jako je běžný účet. Spořicí účty vám umožňují vyčlenit část vašich likvidních aktiv (hotovost) a přitom vydělávat úroky.

Roth IRA je typ IRA, ve kterém platíte daně z peněz, které jdou na váš účet, ale budoucí výběry jsou bez daně, pokud jsou splněny určité požadavky. IRS stanoví roční limity příspěvků pro Roth a tradiční IRA. Hlavní výhodou společnosti Roth IRA je její daňová struktura.

Můžete přispívat na Roth v jakémkoli věku, pokud máte příjem. Roth IRA lze investovat, ale neomezovat se pouze na akcie, dluhopisy, podílové fondy, podílové fondy, fondy obchodované na burze a partnerství s nemovitostmi.