Měli byste si půjčit ze svého důchodového plánu?

Účelem plánování odchodu do důchodu je financování vašich odpracovaných let, což vám umožní zachovat nebo zlepšit životní úroveň před odchodem do důchodu. Váš finanční plánovač / penzijní plánovač vás proto vyzve, abyste na svém kvalifikovaném důchodovém účtu (účtech) odložili co nejvíce peněz a odložili výběry tak dlouho, jak je to v rámci plánu povoleno.

Získání prostředků z vašeho penzijního účtu může nepříznivě ovlivnit vaše penzijní úspory, ale v některých případech to dává smysl. V tomto článku se podíváme na některé klady a zápory výpůjček z vašeho důchodového účtu.

Půjčky vs. výběry

Nejprve rozlišme. Přijetí úvěru se liší od výběru z penzijního účtu. Obě snižují aktiva ve vašem portfoliu samozřejmě: Pokud má váš účet 100 000 $ a vy uzavřete 40 000 $, budete mít zbývající částku 60 000 $. Při odstoupení od smlouvy však nemusíte vrátit částku distribuovanou z plánu, zatímco půjčka musí být vrácena do plánu, aby se zabránilo tomu, že by se považovala za zdanitelnou událost.

(Viz také „Někdy se vyplatí půjčit si z vašich 401 (k).)

Diverzifikace

Diverzifikace je důležitou součástí plánování odchodu do důchodu. (Viz: „Význam diverzifikace“.) Plánovači odchodu do důchodu obvykle doporučují diverzifikaci aktiv podle rizikové tolerance jednotlivého klienta. Zatímco plánování je založeno na minulé a plánované výkonnosti aktiv, musí být zváženo riziko, s výjimkou případů, kdy jde o aktiva, která vytvářejí zaručenou míru návratnosti nebo zaručený úrok. Jednou z nevýhod půjček z vašeho důchodového plánu je to, že výše půjčky již není investována, a proto by mohla zmatit diverzifikační poměry, dokud nebude částka vrácena do plánu.

Když však vezmete půjčku, bude se s výše půjčky zacházet jako s aktivem v plánu, protože bude nahrazena směnkou. I když tato částka nebude diverzifikována, obdrží zaručenou míru návratnosti, což může být průměr hlavní sazby plus 2%. Nezapomeňte, že diverzifikace přichází s riziky a existuje možnost, že byste mohli mít negativní návratnost svých investic, pokud některé z vašich investic nebudou mít zaručenou návratnost. Výhodou získání úvěru z vašeho účtu je proto, že dostanete garantovanou míru návratnosti částky půjčky.

Dvojí zdanění

Jedním z argumentů proti čerpání půjčky z vašeho důchodového plánu je to, že částka, kterou splácíte v úroku, bude dvakrát zdaněna. Důvodem je, že splátky úvěru, včetně úroků, budou provedeny se částkami, které již byly zdaněny, a budou zdaněny při výběru z penzijního účtu.

"Jakmile vaše splátky půjčky po zdanění dosáhnou vašeho plánu 401 (k), stanou se před zdaněním, a když odejdete do důchodu a začnete s distribucí, vaše splátky půjček budou znovu zdaněny, " říká Michael Mezheritskiy, prezident, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Proto dvojí zdanění."

Podívejme se na příklad:

Předpoklad č. 1:

• Do penzijního plánu přispíváte 100 000 USD na základě předzákladní povinnosti.
• 100 000 dolarů získává příjmy 10 000 $.
• Nikdy jste si nevzali půjčku ze zůstatku důchodového plánu.

Po výběru z vašeho důchodového účtu bude 110 000 $ zdaněno běžnou sazbou daně z příjmu. Protože 100 000 dolarů pocházelo z peněz před zdaněním a výdělky 10 000 USD se nahromadily na základě zásady před zdaněním, bude 110 000 USD zdaněno pouze při výběru.

Předpoklad č. 2:

• Do penzijního plánu přispíváte 100 000 USD na základě předzákladní povinnosti.
• Výnos 100 000 $ naroste o 8 500 $.
• Z plánu jste si vzali půjčku ve výši 20 000 $, kterou jste splatili.
• Úrok splacený z půjčky je 1 500 $.

Po výběru z vašeho důchodového účtu bude 110 000 $ zdaněno běžnou sazbou daně z příjmu. Vzhledem k tomu, že 100 000 USD pocházelo z peněz před zdaněním a příjmy 8 500 USD nashromážděny na základě před zdaněním, bude 108 500 USD zdaněno pouze při výběru. Částka 1 500 $, která přišla ze splacení úroků z půjčky, však byla splacena částkami, které již byly zdaněny, a po výběru z vašeho důchodového účtu bude znovu zdaněna. V důsledku toho budete platit daně dvakrát z 1 500 $.

Důsledky neprovedení splátek

Až na několik úzce definovaných výjimek musí být úvěry z vašeho důchodového účtu splaceny nejméně čtvrtletně a musí být splaceny na úrovni, amortizované částky jistiny a úroku. Nesplnění těchto požadavků může vést k tomu, že půjčka bude považována za zdanitelnou transakci. Také by to znamenalo, že ztratíte příležitost získat z této částky příjmy a odložit s ní diverzifikované investice.

"Myslím, že je vždy nejlepší nepůjčit si od důchodového plánu, pokud to není poslední možnost." I když je to tak, že je to způsob, jak získat přístup do hlavního města, osvobozený od daně, není to vždy tak, “říká Allan Katz, prezident společnosti Comprehensive Wealth Management Group, LLC, v Staten Island, NY

Pokud odejdete od zaměstnavatele před splacením půjčky, můžete být požádáni, abyste splatili celý zůstatek v krátké době, namísto nad rámec stanoveného harmonogramu. Pokud nemůžete splatit zůstatek, plán ho může považovat za distribuci (offset). Úvěr by se proto považoval za běžný příjem, pokud nemáte k dispozici prostředky, které by nahradily částku jako příspěvek při převrácení do způsobilého penzijního plánu do 60 dnů ode dne, kdy došlo k vyrovnání, nebo pokud nemáte nárok na přímé převrácení směnka na jiný kvalifikovaný plán.

Zůstatky úvěrů, které jsou považovány za výplaty, nepodléhají pouze dani z příjmu, ale mohou také podléhat sankci za předčasné rozdělení ve výši 10%.

Proč si půjčit ze svého důchodového plánu?

Úvěry byste měli vzít ze svého důchodového plánu, pouze pokud jste vyčerpali své další možnosti financování nebo pokud půjčka pomůže zlepšit vaše finance. Pokud byste například měli zůstatky na kreditní kartě ve výši 20 000 USD s úrokovou sazbou 15% a mohli byste si dovolit platit 400 USD měsíčně, mohlo by mít dobrý finanční smysl vzít si půjčku z vašeho důchodového plánu, abyste mohli splácet kreditní kartu zůstatky. Pojďme porovnat dva scénáře:

I když je pravda, že částka 2 351, 41 USD, kterou zaplatíte jako úrok z částky půjčky, bude zdaněna dvojím zdaněním, zjevnou výhodou je, že vám bude úrok vrácen místo společnosti vydávající kreditní kartu a částka, kterou zaplatíte v úroku, bude výrazně nižší.

Pokud půjdete ze svého důchodového účtu k zaplacení zůstatku na kreditní kartě, ujistěte se, že podniknete kroky, abyste zabránili hromadění nové zadluženosti v rámci kreditních karet. Požádejte o pomoc v této oblasti svého finančního plánovače - může vám také pomoci zajistit, aby vaše kreditní skóre nebylo nepříznivě ovlivněno.

Dalším dobrým důvodem pro čerpání půjčky z vašeho důchodového účtu je použití výše půjčky na nákup domu. Jak ukazují trendy v odvětví, částky investované do vašeho domova poskytují významnou návratnost investic. Kromě toho můžete svůj domov použít také k financování svého odchodu do důchodu, ať už prodejem domu, nebo přijetím reverzní hypotéky.

"Doporučuji půjčit si z penzijního plánu na kapitálové výdaje, jako jsou opravy domů nebo zahájení podnikání, a na konsolidaci dluhů v určitých situacích, " říká Wes Shannon, CFP®, zakladatel SJK Financial Planning, LLC, v Hurstu v Texasu. "Nikdy si nepůjčuji z důchodového plánu na výdaje na vzdělání." Vláda poskytuje snadno dostupné nízké půjčky vysoké škole, ale nikoli pro váš odchod do důchodu. “

Zkontrolujte ustanovení plánu

Ne všechny kvalifikované plány umožňují půjčky a některé to umožňují pouze pro zvláštní účely, jako je nákup, výstavba nebo přestavba primárního bydliště nebo platba za vysokoškolské vzdělání nebo zdravotní výdaje. Jiné umožňují půjčky z jakéhokoli důvodu. Váš správce plánu bude moci vysvětlit ustanovení o půjčce na vašem důchodovém účtu.

Po získání půjčky doplňte svůj účet

Pokud musíte vzít půjčku ze svého penzijního účtu, zkuste pokračovat v placení příspěvků a zvyšte částky, které přispíváte, pokud je to možné. To může být výzva, protože budete také muset provést splátky úvěru a tyto splátky nebudou považovány za příspěvky na váš důchodový účet. Pomůže vám to však mnohem rychleji obnovit vaše hnízdo.

Většina plánů vám umožní urychlit splátky vašeho úvěru, což pomůže rychlejší obnovení zůstatku plánu. Ujistěte se, že splácení půjčky započítáte do svého rozpočtu. To vás ochrání před zbytečnými výdaji.

Sečteno a podtrženo

Neměli byste si půjčit ze svého důchodového účtu, pokud to není absolutně nutné nebo pokud to nemá dobrý finanční smysl. Při určování, zda je pro vás úvěr správný, je třeba posoudit váš finanční profil a porovnat možnost půjčky s jinými možnostmi, jako je například půjčka od finanční instituce (pokud je k dispozici) nebo splácení zůstatků na kreditní kartě v průběhu času. Nezapomeňte tuto záležitost projednat s finančním plánovačem, aby vám mohl pomoci při rozhodování, která možnost je pro vás nejlepší.

(Také si přečtěte: „Pochopení úroků z kreditní karty.“)