Zpráva o podezřelé činnosti (SAR)
Zpráva o podezřelé činnosti (SAR) je nástroj poskytovaný podle zákona o bankovním tajemství (BSA) z roku 1970 pro sledování podezřelých činností, které by obvykle nebyly označeny v jiných zprávách (jako je například zpráva o měnových transakcích). SAR se stala standardním formulářem pro hlášení podezřelé činnosti v roce 1996.
Zprávy o podezřelé činnosti se mohou týkat téměř jakékoli činnosti, která je neobvyklá. Činnost může být zahrnuta do přehledu podezřelých aktivit, pokud tato aktivita vyvolává podezření, že se držitel účtu pokouší něco skrýt nebo provést nezákonnou transakci.
Vysvětlení hlášení o podezřelé činnosti (SAR)
Zpráva o podezřelé činnosti (SAR) podává finanční instituce, která sleduje podezřelou aktivitu na účtu. Zpráva se podává u sítě pro vymáhání finančních trestných činů, která poté incident prošetří. Síť vymáhání finančních trestných činů je divizí státní pokladny USA. Finanční instituce má možnost podat do 30 dnů zprávu o jakékoli činnosti na účtu, kterou považuje za podezřelou nebo neobvyklou. Je-li to nezbytné ke shromáždění dalších důkazů, lze dosáhnout prodloužení o více než 60 dnů. Instituce nepotřebuje důkaz, že došlo k trestnému činu. Klient není informován o tom, že byla podána zpráva o podezřelé činnosti týkající se jeho účtu.
Zprávy o podezřelé činnosti jsou součástí zákonů a předpisů o boji proti praní špinavých peněz, které se od roku 2001 výrazně zpřísnily. Zákon USA Patriot Act významně rozšířil požadavky SAR na boj proti globálnímu a domácímu terorismu. Cílem zprávy o podezřelé činnosti a výsledného vyšetřování je identifikovat zákazníky, kteří se podílejí na praní peněz, podvodech nebo financování terorismu. Zákazníkovi není sděleno, že se podává hlášení. Zveřejnění informací o zákazníkovi nebo nezařízení hlášení o podezřelé činnosti může mít za následek velmi přísné sankce pro jednotlivce i pro instituce. SAR umožňují donucovacím orgánům odhalit vzorce a trendy v organizovaných a osobních finančních trestných činech, aby mohly předvídat trestné a podvodné chování a působit proti němu před jeho eskalací.
Ve Spojených státech musí finanční instituce podat SAR, je to věc, kterou zaměstnanec nebo zákazník zapojil do obchodování zasvěcených osob. Musí také podat SAR, pokud zjistí možné praní peněz nebo porušení BSA. SAR je vyžadována, pokud finanční instituce zjistí důkazy o hackování počítače nebo o spotřebiteli provozujícím nelicencované peněžní služby. Podání SAR musí být uchováváno po dobu pěti let od data podání.
Příklad situace ve zprávě o podezřelé činnosti
Například Albert je držitelem účtu ve finanční instituci XYZ. Albert je klientem téměř pět let a má zavedenou historii účtů a velmi předvídatelné transakce. Každý měsíc vloží na účet 15 000 $ a koupí indexový fond. Jednoho dne začne na účet dostávat týdenní převody 9 000 $. Téměř tak rychle, jak peníze narazí na účet, opět odejde. To je neobvyklé pro účet Albert a obvyklou činnost. Finanční instituce to může považovat za podezřelou činnost a může podat zprávu o podezřelé činnosti.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.