Definice podílu společného kapitálu Tier 1
Ukazatel základního kapitálu Tier 1 je měření základního kapitálu banky ve srovnání s jejími celkovými rizikově váženými aktivy a znamená finanční sílu banky. Poměr základního kapitálu Tier 1 využívají regulátoři a investoři, protože ukazuje, jak dobře může banka odolat finančnímu stresu a zůstat solventní. Společný kapitál Tier 1 vylučuje jakékoli upřednostňované akcie nebo nekontrolní podíly, díky čemuž se liší od úzce související míry kapitálu Tier 1.
Klíč s sebou
- Poměr základního kapitálu Tier 1 je měření základního kapitálu banky ve srovnání s jejími celkovými rizikově váženými aktivy, což znamená finanční sílu banky.
- Poměr základního kapitálu Tier 1 využívají regulátoři a investoři, protože ukazuje, jak dobře může banka odolat finančnímu stresu a zůstat solventní.
- Ukazatel základního kapitálu Tier 1 se liší od úzce související míry kapitálu Tier 1, protože vylučuje jakékoli upřednostňované akcie nebo nekontrolní podíly.
Vzorec pro poměr vlastního kapitálu Tier 1 je
T1CCC = T1C − PS − NITRWA kdekoli: T1CCC = Tier 1 společný kapitálový poměrT1C = Tier 1 kapitálPS = Upřednostňované zásobyNC = Nekontrolní podílyTRWA = Celková aktiva kontrolující riziko \ begin {align} & T1CCC = \ dfrac {T1C - PS - NI} {TRWA} \\ & \ textbf {where:} \\ & T1CCC = \ text {Tier 1 ratio capital ratio} \\ & T1C = \ text {Tier 1 capital} \\ & PS = \ text {Preferovaná populace} \\ & NC = \ text { Nekontrolní podíly} \\ & TRWA = \ text {Aktiva kontrolující celkové riziko} \\ \ end {zarovnáno} T1CCC = TRWAT1C − PS − NI kde: T1CCC = Tier 1 společný kapitálT1C = Tier 1 kapitálPS = Preferované akcieNC = Nekontrolní podílyTRWA = Aktiva kontrolující celkové riziko
2:07Tier 1 Common Capital Ratio
Co vám říká koeficient kapitálu Tier 1?
Rizikově vážená aktiva podniku zahrnují veškerá aktiva, která má společnost v držení a která jsou systematicky vážena pro úvěrové riziko. Centrální banky obvykle vytvářejí stupnici váhy pro různé třídy aktiv; hotovost a vládní cenné papíry nesou nulové riziko, zatímco hypoteční úvěr nebo půjčka na auto by znamenalo větší riziko. Rizikově váženým aktivům by byla přiřazena rostoucí váha podle jejich úvěrového rizika. Hotovost by měla váhu 0%, zatímco půjčky se vzrůstajícím úvěrovým rizikem by měly váhu 20%, 50% nebo 100%.
Regulátoři používají poměr kapitálu Tier 1 ke stanovení kapitálové přiměřenosti firmy jako jeden z následujících: dobře kapitalizovaný, přiměřeně kapitalizovaný, nedostatečně kapitalizovaný, výrazně nedostatečně kapitalizovaný nebo kriticky nedostatečně kapitalizovaný. Aby mohla být společnost kvalifikována jako kapitalizovaná, musí mít poměr společného kapitálu Tier 1 nejméně 7% a nesmí platit žádné dividendy ani dividendy, které by tento poměr snížily pod 7%.
Podnik charakterizovaný jako systémově důležitá finanční instituce (SIFI) podléhá dodatečnému 3% polštáři pro svůj poměr základního kapitálu Tier 1, takže jeho práh je považován za dobře kapitalizovaný na 10%. Firmy, které nejsou považovány za kapitalizované, podléhají omezením vyplácení dividend a zpětného odkupu akcií.
Poměr základního kapitálu Tier 1 se liší od úzce související míry kapitálu Tier 1. Kapitál Tier 1 zahrnuje součet vlastního kapitálu banky, její zveřejněné rezervy a nevykupitelné, nekumulativní prioritní akcie. Společný kapitál Tier 1 však vylučuje všechny typy upřednostňovaných akcií i nekontrolní podíly. Základní kapitál Tier 1 zahrnuje kmenové akcie firmy, nerozdělený zisk a ostatní komplexní výnosy.
Bankoví investoři věnují pozornost ukazateli společného kapitálu Tier 1, protože předpovídá, zda má banka nejen prostředky na výplatu dividend a zpětný odkup akcií, ale také povolení od regulačních orgánů. Federální rezervní systém hodnotí poměr kapitálu Tier 1 banky během zátěžových testů, aby zjistil, zda může banka odolat ekonomickým šokům a volatilitě trhu.
Příklad společného kapitálu třídy 1
Předpokládejme například, že banka má 100 miliard dolarů rizikově vážených aktiv po přiřazení odpovídajících vah pro hotovost, úvěrové linky, hypotéky a osobní půjčky. Její kmenový kapitál Tier 1 zahrnuje kmenové akcie ve výši 4 miliard USD a nerozdělený zisk ve výši 4 miliard USD, což vede k celkovému kapitálu Tier 1 ve výši 8 miliard USD. Společnost také vydala 500 milionů dolarů do prioritních akcií. Rozdělením základního kapitálu Tier 1 ve výši 8 miliard USD a 500 USD v preferencích celkově rizikově váženými aktivy ve výši 100 miliard USD se získá poměr základního kapitálu Tier 1 ve výši 7, 5%.
Pokud bychom místo toho počítali standardní kapitálový poměr tier 1, vypočítal by se jako 8%, protože by obsahoval upřednostňované akcie.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.