Tradiční a Roth IRA: Výhody a nevýhody

Tradiční a Roth IRA účty jsou nejoblíbenějšími typy individuálních důchodových účtů (IRA). Mají mnoho výhod a několik nevýhod pro spořitele.

Tradiční a Roth IRA: Přehled

IRA byla vytvořena před desítkami let, protože penzijní plány s definovanými dávkami klesaly. IRA se stala populárnější, když pracovníci začali převzít kontrolu nad svými vlastními důchodovými spořeními, IRA nabízí jednotlivcům příležitost ušetřit na důchod v daňově zvýhodněném účtu.

Klíč s sebou

• Tradiční a Roth IRA jsou populární penzijní účty a snadno se nastavují.
• Oba nabízejí daňově zvýhodněný způsob, jak ušetřit a investovat do důchodu.
• Existují však limity, do kterých můžete přispět, a pokuty za předčasný výběr.

Na tradičním účtu nebo účtu Roth IRA můžete investovat do nejrůznějších tradičních finančních aktiv, jako jsou akcie, dluhopisy, fondy obchodované na burze a podílové fondy. Můžete investovat do širšího rozsahu investic prostřednictvím samořízené IRA (investice, ve které vy, investor, ne depozitář, děláte všechna investiční rozhodnutí) - do nemovitostí, drahých kovů, nemovitostí nebo dokonce půjčky typu peer-to-peer . Bez ohledu na to, jaký typ IRA však nesmíte investovat do životního pojištění nebo do sběratelských předmětů, jako jsou umělecká díla, koberečky, starožitnosti, drahokamy a známky.

Nastavení účtů IRA je poměrně snadné, ale pravidla, kterými se tyto účty řídí, se liší. I když nabízejí daňové výhody, existují limity, kolik můžete přispět.

Výhody tradičních a Rothových IRA

IRA nabízejí několik různých výhod, včetně:

Růst bez daně

Roth i tradiční IRA nabízejí růst aktiv bez daně. To znamená, že jakmile jsou peníze na účtu, nejsou vybírány žádné daně z dividend nebo kapitálových zisků, které investice vydělávají.

Daňové odpočty

Zatímco příspěvky Roth IRA jsou poskytovány s dolary po zdanění, tradiční příspěvky IRA jsou poskytovány s dolary před zdaněním. To znamená, že je lze odečíst z vašeho příjmu - ve většině případů - i když existují určitá omezení.

Odpočitatelnost se určuje podle úrovně příjmu a podle toho, zda jste kryti penzijním účtem na pracovišti, jako je 401 (k). IRS vysvětluje tradiční pravidla odpočtu IRA pro rok 2019 následovně pro pracovníky, na něž se vztahuje důchodový účet na pracovišti:

Pokud jste soubor podali samostatně a nežili jste s manželkou kdykoli v průběhu roku, odpočet IRA se stanoví podle stavu „jednoho“ podání.

Tradiční i Roth IRA mají stejný termín uzávěrky. Jste oprávněni přispívat do své IRA během celého kalendářního roku a do 15. dubna následujícího roku.

Nevýhody tradičních a Rothových IRA

Zatímco výhody IRA obecně převažují nad nevýhodami, existuje několik nedostatků, které je třeba znát.

Limity příspěvku

IRA mají přísná omezení příspěvku. Chcete-li přispět k IRA, musíte vy nebo váš manžel / manželka vydělat příjem. Pro rok 2019 je maximální výše příspěvku na osobu 6 000–7 000 $, pokud máte 50 let a více. Jakmile dosáhnete věku 70½, nemůžete přispět k tradičnímu IRA, přestože můžete přidat do Roth IRA. Pokud však váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) překročí určitou úroveň, možná nebudete moci přispět k Roth IRA.

Pokud jste se vdali samostatně a nežili jste s manželem kdykoli v průběhu roku, váš daňový status je svobodný.

Sankce

Vzhledem k tomu, že IRA je určena k odchodu do důchodu, existují často určité pokuty, pokud si své peníze vyberete před odchodem do důchodu.

S tradiční IRA budete čelit 10% peněžité pokutě za daně, které dluží za jakékoli výběry do věku 59½ let. S Roth IRA můžete vybrat částku rovnající se peněžitým příspěvkům a kdykoli bez daně. Výdělky však můžete vybírat, aniž byste byli dinged, pouze pokud jste účet drželi pět let a dosáhli věku 59½.

Z těchto pravidel pro předčasný výběr existuje několik výjimek. Mezi nejoblíbenější patří:

• Výběry až do výše 10 000 $ vám pomohou zaplatit první domov pro sebe, vašeho manžela, děti nebo vnoučata
• Výběry na úhradu nákladů na vysokou školu za stejné

Požadované výběry

Existují povinné výběry pro vaši tradiční IRA, které se nazývají povinné minimální distribuce (RMD), počínaje dosažením věku 70½ let. Výše výběru se vypočítá na základě vaší délky života a bude připočtena k zdanitelnému příjmu daného roku. Pokud nepřijmete RMD, existuje 50% pokuta plus dlužné daně.

Populární výhoda Roth IRA spočívá v tom, že není vyžadováno žádné datum výběru. Můžete skutečně nechat své peníze v Roth IRA a nechat je růst a složit bez daní na dobu neurčitou. A co víc, veškeré peníze, které se rozhodnete vybrat, jsou bez daně. (Související čtení viz „Roth IRA vs. tradiční IRA: Jaký je rozdíl?“)