Který důchodový plán je nejlepší?

Úspora pro odchod do důchodu je kritický a hodný cíl. Ale vzhledem k různým vlastnostem a výhodám různých typů individuálních penzijních účtů IRA) a plánů 401 (k) může být výběr toho nejlepšího pro vás a vaši situaci obtížný. V některých případech je tento proces snazší, protože můžete zúžit výběr tím, že odstraníte plány, pro které nejste způsobilí. V tomto článku se podíváme na různé scénáře a faktory, které je třeba zvážit, když se rozhodnete pro výběr mezi investičními účty.

Klíč s sebou

• Jedním z primárních rozdílů mezi Rothem a tradičním IRA je, když platíte daně z vašich příspěvků - buď když provedete příspěvky (Roth), nebo v důchodu (tradiční).
• Pokud můžete investovat pouze do jednoho typu penzijního účtu, vaše peníze mohou růst nejrychleji v 401 (k) plánu sponzorovaném společností, který odpovídá procentu vašich příspěvků.
• Pokud vaše společnost 401 (k) nenabízí shodu, podívejte se na investiční možnosti plánu, poplatky, dostupnost vašich peněz a dostupnost bezplatného investičního poradenství před rozhodnutím mezi plánem a IRA.
• Jednotlivci, kteří mohou investovat do všech tří typů penzijních účtů, by také měli zvážit, jak získat maximální shodu, jak rozdělit finanční prostředky mezi IRA, aby se vyhnuli daním, a jak rozdělit příspěvky po celý rok.
• Při rozhodování, které účty se mají financovat, byste také měli zohlednit svůj věk a očekávané datum odchodu do důchodu a své plány pro své účty - financovat svůj odchod do důchodu, řekněme, nebo je nechat pro své blízké.

Roth IRA vs. Tradiční IRA

Limity příspěvků jak pro tradiční IRA, tak pro Roth IRA jsou stejné pro daňový rok 2019. Můžete přispět až 6 000 $ plus dalších 1 000 $, pokud do konce daňového roku změníte 50 (nebo jsou starší). Pokud máte nárok na oba typy IRA, volba obvykle závisí na tom, kdy chcete platit daně - nyní nebo v důchodu.

U tradiční IRA můžete požadovat odpočet daně za rok, ve kterém přispíváte. Tradiční IRA je plně odpočitatelná, pokud se vy ani váš manžel / manželka neúčastníte pracovního plánu v důchodu, nebo, pokud ano, pokud je váš příjem nižší než 74 000 $ pro jednotlivého spisovatele nebo 123 000 $, pokud podáte společně. Jakmile však začnete vybírat peníze v důchodu, tato rozdělení podléhají dani z příjmu.

U společnosti Roth IRA není váš příspěvek odpočitatelný od daně, ale kvalifikované rozdělení společnosti Roth je bez daní a sankcí. Co představuje „kvalifikovaný“? Během prvních pěti let po otevření IRA nemůžete provádět distribuce od Roth a musí platit i jedno z následujících:

• Dosáhli jste věku 59½ let.
• Jste zakázáni.
• Používáte distribuci k nákupu prvního domu (životnost: 10 000 $).
• Zemřeli (váš příjemce obdrží rozdělení).

Abychom vám pomohli při rozhodování, do které IRA investovat, podívejte se na svou současnou daňovou kategorii ve srovnání s vaší plánovanou daňovou skupinou během odchodu do důchodu a zkuste si vybrat, podle kterého plánu povede k nižším daním a vyšším příjmům (udělené, stanovení toho nemusí být snadné) dělat).

Co když můžete přispět k 401 (k) nebo IRA?

Je možné, že jste způsobilí poskytovat tradiční příspěvky IRA nebo Roth IRA, jakož i příspěvky na odklad mezd do plánu 401 (k), ale nemůžete si dovolit přispívat maximálně na plán 401 (k) a IRA současně. . Musíte se rozhodnout, co je pro vás nejvýhodnější - udělat jednu, dvě nebo všechny tři práce. Některé z následujících konceptů lze použít také v případě, že máte možnost přispět k tradičnímu 401 (k) a Roth 401 (k).

Podívejme se na Caseyho, který pracuje pro společnost A a je způsobilý provést odložení platu do plánu 401 (k) společnosti A. Roční odškodnění Casey je 50 000 USD a může si dovolit přispívat každoročně 2 000 USD, které se rozhodl vložit na jeden účet, aby se vyhnul nadměrným poplatkům. Proto musí Casey rozhodnout, zda má lepší finanční smysl přispívat k 401 (k) nebo k IRA.

Pokud existuje společnost zápas

Pokud společnost A poskytne odpovídající příspěvek na příspěvky Caseyho na odložení mezd, bude lepší volbou 401 (k). Níže je uveden pohled na růst jeho účtů za 10 let, za předpokladu, že za každý příspěvek $ 1 Casey odpovídá odpovídající příspěvek 1 $, až 3% jeho platu. To znamená, že Casey obdrží odpovídající příspěvek ve výši 1 500 $ (50 000 x 3%). Za 10 let by jeho 401 (k) rostlo výrazně rychleji než IRA.

Copyright © 2011 Investopedia.com

Pokud neexistuje firemní shoda

Pokud společnost A neposkytuje odpovídající příspěvky k plánu 401 (k), který nabízí, bude Casey muset při rozhodování, zda investovat do 401 (k), zvážit následující otázky:

Které investiční možnosti jsou k dispozici "> podílové fondy, dluhopisy a nástroje peněžního trhu. Menší společnosti mohou dělat totéž, ale s větší pravděpodobností povolí vlastní řízení investic, což umožní účastníkovi vybrat si mezi akciemi, dluhopisy, podílové fondy, a další dostupné investice, podobné investičním možnostem dostupným v samořízené IRA. Pokud jsou investice do 401 (k) omezené, může Casey udělat lépe, pokud přispívá do IRA, což by poskytlo širší škálu investic, z nichž vybrat.

Jaké jsou příslušné poplatky? Jedním z problémových tlačítek jsou poplatky účtované na účty 401 (k). Nejsou tak viditelné jako poplatky, které jsou účtovány IRA, což vede mnoho účastníků k přesvědčení, že 401 (k) poplatky jsou minimální až neexistující. Casey by musel prozkoumat poplatky, které se vztahují k plánu jeho společnosti 401 (k), a porovnat je s provozními a obchodními poplatky, které se vztahují k IRA.

Jsou prostředky 401 (k) dostupné? Zatímco penzijní spoření se má akumulovat až do odchodu do důchodu, někdy se vyskytnou situace, které účastníkovi neponechávají jinou možnost, než provést výběry nebo vzít půjčku ze svých penzijních účtů. Obecně platí, že aktiva v plánu 401 (k) nemohou být vybrána, pokud účastník nenastane spouštěcí událost. Pokud má však plán společnosti A úvěrovou funkci, mohl by Casey vzít půjčku ze svého účtu a splatit ji do pěti let (nebo déle, pokud má být půjčka použita na nákup hlavního bydliště). Aktiva IRA lze kdykoli vybrat. S výjimkou příspěvku k převrácení však částku nelze vrátit IRA.

Jaké jsou náklady na profesionální řízení? Pokud Casey není zdatný v oblasti správy investic nebo nemá čas na řádnou správu svých investic do plánu, může potřebovat služby profesionálního investičního poradce, aby se ujistil, že jeho přidělování aktiv je v souladu s jeho cíli a cíli v oblasti odchodu do důchodu. Pokud zaměstnavatel Casey tyto služby poskytuje jako součást balíčku zaměstnaneckých výhod, nevzniknou Casey dodatečné náklady na to, aby profesionál spravoval své investice. Tento pořad nemusí být k dispozici pro IRA, pokud zaměstnavatel nerozšiřuje takové služby na aktiva mimo plán sponzorovaný zaměstnavatelem.

Tyto body stojí za zvážení, i když se na účet 401 (k) přispívají odpovídajícími příspěvky. Ale bez shody mohou odpovědi na tyto otázky vést Casey k závěru, že výhody úspor z IRA převažují nad výhodami 401 (k).

Co kdybyste mohli přispět ke všem třem?

Nyní se podívejme na TJ, který si může dovolit financovat její 401 (k), tradiční IRA a Roth IRA. Pokud si může dovolit přispívat maximálními přípustnými částkami na všechny své účty, nemusí se starat o to, jak rozdělit své úspory. Předpokládejme však, že si TJ může dovolit ušetřit za rok jen 7 000 dolarů. Úvahy o Casey (výše) se mohou vztahovat také na TJ. Kromě toho může TJ chtít zvážit následující:

Získání maximální shody. Pokud se provádí odpovídající příspěvek do plánu 401 (k), zvažte maximální částku, kterou je třeba do plánu přispět, abyste mohli získat maximální dostupný odpovídající příspěvek. Pokud je například kompenzace TJ 80 000 $ ročně a vzorec vyrovnávacího příspěvku je 1 $ za 1 $ až 3% kompenzace, bude muset přispět alespoň 2 400 $ do svého plánu 401 (k), aby získala maximální dostupnou shodu příspěvek 2 400 $.

Výběr mezi IRA. Pokud TJ vloží do svého 401 (k) 2 400 $, bude jí za příspěvek do IRA zbývat 4 600 $. Bude muset udělat matematiku (nebo se poradit se svým daňovým poradcem), aby zjistila, kolik z jejích tradičních příspěvků IRA by bylo daňově uznatelných, a faktor, který do svého rozhodnutí zvolit Roth IRA, tradiční IRA nebo příspěvek, který je rozdělen mezi dva. Ať už se rozhodne cokoli, její celkové příspěvky do obou IRA nemohou překročit limit pro daný daňový rok.

Které financovat jako první. Obvykle je nejlepší přispívat na penzijní účty počátkem roku nebo trochu každý měsíc - začátkem roku, aby aktiva mohla začít hromadit zisk co nejdříve. Zvažte také, jak se přispívají odpovídající příspěvky. Některé společnosti přispívají částkou jednorázově na konci lhůty pro podání daňové povinnosti, zatímco jiné přispívají částkami po celý rok. Pokud se to týká, je lepší na začátku roku přispívat na odklad mezd 401 (k).

Upravený upravený hrubý příjem a stav vašeho daňového podání mohou omezit částku, kterou můžete přispět do Roth IRA.

Další body, které je třeba zvážit

Kromě výše uvedených bodů byste měli zvážit další faktory, například:

Věk a horizont odchodu do důchodu. Váš horizont odchodu do důchodu a věk jsou vždy důležitými body při určování správné alokace aktiv. Pokud je vám však nejméně 50 let, účast v plánu, který zahrnuje funkci příspěvku na dobití, může být atraktivní volbou, zejména pokud jste pozadu v hromadění vajíčka pro odchod do důchodu. Pokud vás to popisuje, výběr účasti na plánu 401 (k) s funkcí dohánění vám může každý rok přidat do vašeho hnízda větší množství. IRA mají také funkce dobíjení, ale k vašemu příspěvku můžete přidat pouze 1 000, nikoli 6 000 $.

Účel financování důchodového účtu. Zatímco důchodové účty jsou obvykle určeny k financování vašich důchodových let, někteří lidé plánují tyto účty ponechat svým příjemcům. V takovém případě musíte přemýšlet o tom, zda chcete ponechat aktiva osvobozená od daně svým příjemcům a zda se chcete vyhnout nutnosti minimálního rozdělení (RMD), které sníží zůstatek na vašich účtech. Roth IRA a Roth 401 (k) s vám umožňují platit daně, které byste jinak dlužili, když provedete počáteční příspěvky. V případě Roth IRA se pravidla RMD nevztahují na vlastníka IRA, což umožňuje ponechat příjemcům větší zůstatek.

Některé vládní subjekty nabízejí zaměstnancům zvláštní penzijní plány.

Sečteno a podtrženo

Pro ty, kteří jsou způsobilí financovat více typů penzijních účtů a mají peníze na jejich financování, není volba otázkou. Pro ty, kteří nemají peníze na financování více účtů, může být výběr té nejlepší možnosti náročné.

V mnoha případech se snižuje, zda dáváte přednost daňovým úlevám na zadní straně s Roth IRA nebo na přední straně s tradičními IRA. Důležitým faktorem je také konečný účel účtu, jako je například důchodové plánování. Kompetentní poradce pro plánování odchodu do důchodu může lidem, kteří se potýkají s těmito problémy, pomoci při praktickém výběru.