Účet nulového zůstatku (ZBA)

Co je to účet nulového zůstatku (ZBA)?

Účet s nulovým zůstatkem (ZBA) je běžný účet, na kterém je udržován nulový zůstatek automatickým převodem prostředků z hlavního účtu v takové výši, která je dostatečně velká na pokrytí předložených šeků. ZBA je používán korporacemi k odstranění nadbytečných zůstatků na samostatných účtech a udržení větší kontroly nad výplatami.

Kromě zapisování šeku proti ZBA je účet vždy udržován na nulovém zůstatku. To umožňuje větší kontrolu rozdělování prostředků a omezuje nadbytečné zůstatky z existujících na více účtech.

Činnost ZBA je omezena na zpracování plateb a nepoužívá se k udržení běžného zůstatku.

To umožňuje, aby bylo k dispozici větší množství finančních prostředků, například pro investice, namísto toho, aby byly malé částky dolaru nečinné v různých podúčtech. Kdykoli jsou v ZBA požadovány finanční prostředky na úhradu šeku, převedou se prostředky z hlavního účtu v přesné požadované výši.

Jak fungují nulové zůstatky účtu

Použití účtu s nulovým zůstatkem (ZBA) k financování debetních karet vydaných organizací pomáhá zajistit, aby veškerá činnost na výše uvedených kartách byla předem schválena. Protože v ZBA nejsou přítomny nečinné prostředky, není možné provést transakci debetní kartou, dokud nebudou na účet dodány prostředky. To může pomoci s řízením obchodních nákladů omezením rizika, že dojde k neschváleným činnostem.

Použití ZBA jako mechanismu kontroly výdajů je zvláště užitečné, protože se vztahuje na náhodné poplatky v rámci velké organizace. Zatímco provozní náklady lze často snáze předvídat a financovat, mohou být vedlejší události variabilní podle povahy. Omezením rychlého přístupu k prostředkům prostřednictvím debetních karet je pravděpodobnější, že budou před dokončením nákupu dodržovány řádné schvalovací postupy.

Příklad použití účtů s nulovým zůstatkem

Protože organizace může mít více ZBA, mohou být vytvořeny, aby pomohly při správě rozpočtu. To může zahrnovat vytvoření samostatné ZBA pro různá oddělení nebo funkce, což poskytuje rychlý způsob sledování denních, měsíčních nebo ročních poplatků.

Další důvody pro vytvoření samostatné ZBA by mohly zahrnovat finanční řízení konkrétních krátkodobých projektů nebo projektů, u nichž existuje zvláštní riziko neočekávaného nadměrného množství, protože použití ZBA pomáhá zabránit nadměrným poplatkům bez řádného oznámení a schválení.

Hlavní účet poskytuje ústřední bod pro správu finančních prostředků v rámci organizace. Tento účet slouží k odesílání prostředků na libovolné podúčty ZBA podle potřeby. Hlavní účet má často nižší výhody než podúčty. To by mohlo zahrnovat něco tak jednoduchého jako vyšší úroková sazba. Hlavní účet není ze své podstaty běžným účetem, ale spíše jiným, výnosnějším plavidlem.

Klíč s sebou

• Účet s nulovým zůstatkem (ZBA) je účet, na kterém je udržován nulový zůstatek převodem prostředků z hlavního účtu.
• Organizace může mít více účtů s nulovým zůstatkem.
• ZBA je používán korporacemi k odstranění nadbytečných zůstatků na samostatných účtech a udržení větší kontroly nad výplatami.

Související termíny

Automatický převod peněžních prostředků Automatický převod peněžních prostředků je stálé bankovní ujednání, při kterém se převody z účtu zákazníka provádějí pravidelně a pravidelně. více Proč záleží na kontokorentním úvěru Ochrana kontokorentního úvěru je převod prostředků nebo půjčka, kterou banky nabízejí zákazníkům k pokrytí šeků nebo debetů větších než zůstatky na jejich účtu, aby nedocházelo k nedostatečným poplatkům za finanční prostředky. více Definice běžného účtu Běžný účet je vkladový účet vedený ve finanční instituci, který umožňuje výběr a vklad. Kontrolní účty se také nazývají účty poptávky nebo transakční účty, jsou velmi likvidní a lze k nim přistupovat mimo jiné pomocí šeků, bankomatů a elektronických debetů. více Nevysvětlitelné zdroje vysvětleny Termín nedostatečné prostředky je bankovní termín, který naznačuje, že účet nemá dostatek peněz na pokrytí předloženého nástroje nebo má záporný zůstatek. více Petty Cash Petty cash je malé množství hotovosti na ruce, které se používá k placení příliš malých nákladů na zásluhy při psaní šeku. více Limit nulové hodnoty Limit nulové úrovně je systém, ve kterém musí být veškerá transakce pomocí kreditní nebo debetní karty autorizována vydávající kartou. více partnerských odkazů