11 věcí, které možná nevíte o své IRA

Jednou z nejdůležitějších funkcí vašeho individuálního důchodového účtu (IRA) je, že se jedná o „individuální“ účet. Můžete si přizpůsobit své vklady a vybrat si, kdykoli chcete, a jste zodpovědní za placení daní z distribucí. Můžete dokonce ovládat, co se s ním stane, až zemřete. Chcete využít všeho, co vaše IRA může nabídnout? Přečtěte si o některých málo známých funkcích, které vám pomohou vytěžit maximum z vašich příspěvků.

Klíč s sebou

• Můžete mít několik tradičních a Rothových IRA, ale vaše celkové příspěvky (v hotovosti) nemohou překročit roční maximum (v 2019 $ 6 000 nebo 7 000 $, pokud máte 50 a více let) a vaše investiční možnosti mohou být omezeny IRS.
• Ztráty IRA a poplatky IRA mohou být daňově uznatelné.
• Jakmile se obrátíte na 70½, musí být RMD převzato z tradičních IRA, ale nemusí být vybrány ze všech vašich IRA účtů.
• Účet IRA můžete přesunout z jedné finanční instituce do druhé prostřednictvím převodu nebo převrácení; jedna možnost: mít zprostředkovatele spravovat svůj účet.
• Příjemce v manželském svazku (ale nikoli v manželském svazku) si může nárokovat zděděnou IRA jako svůj vlastní a na účet a kontrolní rozdělování poskytnout nové příspěvky.
• Každý, kdo vydělával a má méně než 70 let, může přispět k tradičnímu IRA; pro Roth IRA neexistuje horní věková hranice.

1. Je v pořádku mít více než jednu IRA

Je možné skončit s více než jedním IRA z několika důvodů. Zde jsou příklady:

• Měli jste existující Roth IRA a pak jste stočili starého 401 (k) na tradiční IRA.
• Váš upravený hrubý příjem (AGI) vzrostl do bodu, kdy jste již nemohli přispívat do Roth IRA, takže jste otevřeli tradiční IRA.
• Zdědil jste IRA a už jste měli jednoho ze svých.
• Udržovali jste svoji Roth IRA a otevřeli jste tradiční IRA, abyste mohli využít odpočtů daní.

Přispějte k tolika IRA, kolik chcete, ale celková částka, kterou můžete vložit do všech IRA, je omezena na roční maximum. Maximální roční příspěvek na rok 2019 je 6 000 $ (nebo 7 000 $, pokud máte 50 a více let). Pokud tedy Bob ve věku 42 let vloží 2 000 USD do své tradiční IRA, může během stejného roku přispět na svůj Rothův účet více než 4 000 $.

2. Příspěvky do pravidelných IRA musí být v hotovosti

Při pravidelném příspěvku do vaší IRA za daný rok musí být provedeno v hotovosti. Toto omezení se nevztahuje na distribuci cenných papírů, které jsou převinuty, protože tyto musí být obecně převedeny v naturáliích.

3. Ztráty mohou být daňově uznatelné

Jednou z hlavních výhod účtu IRA je možnost odložit daně ze zisku a investičních výnosů. Ztráty uvnitř IRA nemůžete použít k vyrovnání zisků, ale pokud rozdělíte celkový zůstatek z vaší tradiční IRA a částka je menší než váš základ v účtu, můžete tuto ztrátu odečíst.

Přesněji řečeno, IRS umožňuje odečíst ztráty na tradiční IRA s následujícími upozorněními:

• Pokud jste v průběhu roku kompletně vybrali všechny prostředky ze všech svých tradičních, SEP a SIMPLE IRA a celková částka základu je menší než celková distribuovaná částka a
• Poté, co jste kombinovali ztrátu s jinými různými odpočty, můžete odečíst pouze částku ztráty, která přesahuje 2% vašeho AGI

„Stejné pravidlo platí pro Roth IRA, “ říká Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, prezident a vedoucí plán, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandrie, Va. „Jakmile budou všechny Roth IRA vyprázdněny - všechny rozdělené prostředky— můžete odečíst ztráty až do výše dolaru vašich příspěvků (základ). “

4. Nemusíte brát RMD ze všech vašich IRA

Majitelé tradičních IRA musí začít s požadovaným minimálním rozdělením (RMD) do 1. dubna roku poté, co dosáhnou věku 70½ let. Minimální distribuovaná částka vychází z zůstatku na účtu k 31. prosinci předchozího roku a délky života majitele. Pro každý další rok musí být RMD odebrána.

Pokud máte více tradičních IRA, nemusíte brát RMD ze všech. Můžete kombinovat celkové částky RMD pro každou z vašich IRA a získat součet z jedné IRA nebo kombinace IRA. Můžete například upřednostnit likvidaci investic v jedné IRA před investicemi v jiné.

5. Jiná pravidla se vztahují na manželské a nemanželské příjemce

Jednou z výhod vlastnictví IRA je schopnost převádět finanční prostředky přímo příjemcům, aniž by procházeli prozkoumáním závěti. Příjemci manželských partnerů si mohou nárokovat zděděné IRA jako své vlastní - flexibilitu, která umožňuje manželovi přispívat do zděděných IRA a kontrolovat distribuce.

„Manžel má mnoho možností, když zdědí IRA, “ říká Jillian Nel, CFP®, CDFA, ředitelka finančního plánování, Legacy Asset Management, Inc., Houston, Texas. „Mohou si vytvořit vlastní IRA nebo IRA určenou příjemcem. K IRA by došlo, pokud by manžel / manželka nedosáhl věku 59½ let a musel by si z jakéhokoli důvodu vybrat peníze. Účet příjemce by se vyhnul 10% peněžité pokutě za rozdělení IRA. majitelům mladším 59.. “

Nemocní příjemci nemohou považovat zděděné IRA za své vlastní. Nemohou se k nim přidat a musí účet do pěti let od smrti vlastníka zcela zlikvidovat, nebo rozdělit částky podle očekávané délky života. Dostupné možnosti distribuce obecně závisí na věku, ve kterém vlastník IRA zemře. Nezapomeňte, pokud plánujete ponechat aktivum IRA vašim dětem nebo vnoučatům.

6. Můžete převést nebo převrátit svůj IRA

Je běžné, že jednotlivci přesouvají účty z jedné finanční instituce do druhé. Pokud se rozhodnete udržovat stejný typ účtu IRA u jiné společnosti, můžete přesunout aktiva jako převod nebo jako převrácení.

Při převodu jsou aktiva doručována přímo z jedné finanční instituce do druhé a transakce nejsou vykazovány IRS. „Při přemisťování finančních prostředků ve vaší IRA můžete provádět přímý převod z jedné finanční instituce do druhé několikrát ročně. Uvědomte si, že každá firma může mít poplatky za zřízení účtu a za uzavření účtu, jakož i roční poplatek. vědomi těchto poplatků při provádění pevných změn, “říká Rebecca Dawson, finanční poradce v Los Angeles v Kalifornii.

Převrácení zahrnuje převzetí distribuce aktiv pro sebe a převrácení částky do 60 dnů. „Když je skupinový důchodový plán, jako je 401 (k), zahrnut do IRA, pokud je převrácení provedeno správným způsobem, může zachovat některé z výhod plánu 401 (k). Proto může být rozumné převrátit 401 (k) do IRA s převrácením než do příspěvkové IRA, “říká Kirk Chisholm, manažer majetku v inovativní poradenské skupině v Lexingtonu, Massachusetts.

Pravděpodobně budete moci převést svá aktiva IRA do plánu 401 (k), ale plán to musí umožnit a určit, zda může být rollover proveden jako 60denní rollover nebo zda musí být finanční prostředky vyplaceny přímo do plánu .

7. Můžete být schopni odečíst poplatky IRA ze svých daní

Společnosti poskytující finanční služby mohou účtovat roční poplatky navíc k transakčním poplatkům za nákup nebo prodej investic. Kromě toho mohou účtovat správní poplatky, které si budete moci odečíst podle plánu 1040 A. Zda jsou poplatky odpočitatelné, záleží na tom, zda jsou placeny prostředky z vaší IRA nebo z peněz mimo vaši IRA.

8. Vaše IRA může být anuity

Vaše anuita může fungovat podle stejných pravidel jako IRA, pokud je finančním prostředkem individuální důchodová anuita. Jednou výhodou je, že anuitní politiky byly navrženy tak, aby poskytovaly důchodový příjem po celý život.

9. IRA mohou být spravovány účty

Makléřské účty vám umožňují dát svému finančnímu poradci písemné povolení k provádění investičních rozhodnutí a rutinních transakcí, aniž by vás o tom nejprve informovaly. Za správu účtu se často účtuje paušální poplatek. Tento typ činnosti je povolen pro IRA za předpokladu, že váš makléř s vámi souhlasí s povolením takových akcí.

„Jsem skutečný obhájce profesionálního řízení velkých účtů IRA. Kvalitní investiční poradce může sestavit levné zákaznické portfolio a sledovat, zda jsou nezbytné změny. Mohou čerpat tisíce osvědčených investičních možností a přizpůsobit se změnám ve vaší situaci., produktové inovace nebo změny v ekonomice, “říká Dan Danford, CFP®, Family Investment Center, St. Joseph, Mo.“ Jako profesionál se obávám, že důchodci mají velké portfolio a snažím se ušetřit peníze tím, že půjdu sami. "Mnohokrát jsem viděl špatné výsledky. Pro většinu lidí je to penny moudrý a hloupý."

10. Investiční opce mohou být omezeny

IRS limity, které typy investic mohou být drženy v IRA, ale vaše finanční instituce může mít další omezení aktiv. IRS například umožňuje některé zlaté a stříbrné mince, ale většina finančních institucí to neudělá. Podobně některé společnosti podílových fondů neumožňují držet jednotlivé akcie ve svých IRA.

11. Věk je jen číslo, většinou

K tradičnímu IRA, včetně nezletilých, může přispět kdokoli, kdo je za rok mladší 70½ let a je mu za práci vyplácen plat, tipy nebo hodinová mzda (příjem). To znamená, že vaše děti mohou začít šetřit na důchod, jakmile získají první zaměstnání. IRA je vynikající volbou pro děti, které vydělávají více, než plánují utratit, protože umožňuje dlouhodobé úspory odložené na daň.

„ Když začnete investovat, převážíte, kolik investujete, “ říká Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, New Direction Financial Strategies, LLC, Phoenix, Ariz. „Pokud jste vydělali příjem, začněte IRA jako teenager, nejlépe Roth IRA, je skvělý nápad. Může mít významný dopad na vaše úspory v důchodu tím, že využije sílu složeného úroku. “

Daňová pokuta za předčasné rozdělování podpoří vaše děti, aby odložily rozdělování z IRA a zároveň jim nabídly možnost použít prostředky na vysokou školu nebo až 10 000 dolarů na nákup jejich prvního domova bez trestu. Také učí vaše děti o hodnotě investic v raném věku.

Senioři mohou nadále přispívat na účty Roth IRA, pokud vydělali. To je vynikající účet za peníze, které nakonec projdou jako dědictví. Jakmile však dosáhnete věku 70½, nebudete již moci pravidelně přispívat do tradičních IRA.

Sečteno a podtrženo

Jednotlivé penzijní účty mají vestavěnou flexibilitu. Pochopení toho, jak různé funkce fungují, vám může pomoci přizpůsobit vaše důchodové úspory tak, aby vyhovovaly vašim potřebám. Pokud hledáte více informací o tom, kde začít, prozkoumejte nejlepší makléře pro IRA.