Annuitant
Anuita je fyzická osoba, která je oprávněna vybírat pravidelné platby důchodu nebo anuitní investice. Příjemcem může být držitel smlouvy nebo jiná osoba, například pozůstalý manžel / manželka.
Anuity jsou obecně považovány za doplňky důchodového příjmu. Mohou být vázáni na zaměstnanecký penzijní plán nebo produkt životního pojištění.
Výše plateb je obvykle určena délkou života důchodce a investovanou částkou.
Porozumění annuitantu
Anuita je pravidelná výplata zaručeného příjmu po celý život nebo po určitý stanovený počet let. Příjemcem může být státní zaměstnanec v důchodu, který dostává důchodový plán, nebo investor, který zaplatil peněžní částku pojišťovně za pravidelný příplatek.
V závislosti na specifikách smlouvy může vlastník anuity jmenovat jednoho nebo více anuitních partnerů, jako je manžel / manželka a starší rodič, nebo může zařídit společnou anuitu. V případě potřeby může důchodce také zajistit, aby platby byly převedeny na pozůstalého manžela / manželku. V každém případě musí být důchodcem osoba, nikoli společnost nebo trust.
Klíč s sebou
- Příjemce je investor nebo příjemce penzijního plánu, který má nárok na pravidelné platby důchodu nebo anuitní investice.
- Příjemce může mít nárok na odloženou anuitu nebo okamžitou anuitu.
- Odložená anuita je obvykle penzijní investice podobná IRA nebo 401 (k).
Výše plateb příjemci je založena na věku a délce života jednotlivce a věku a délce života všech příjemců. Například, je-li anuita 65 let, ale anuita je převoditelná na jeho 60letou manželku, pokud ho přežije, pojišťovna vypočítá, že bude provádět měsíční platby po dobu asi 24 let, což je délka života 60letá žena.
Většina anuit je zdaněna jako běžný příjem.
V ještě další variantě může být anuita na dobu „doživotní“. To znamená, že platby budou pokračovat po celou dobu života důchodce a poté budou převedeny na pozůstalého manžela / manželku po stanovenou dobu.
Druhy anuit
Existuje mnoho variant anuity, ale lze je převést na dva základní typy:
- Odložená anuita je penzijní spořicí prostředek. Příjemce ročně pravidelně investuje peníze výměnou za důchodový příplatek v důchodu. Mnoho firemních penzijních plánů je takto strukturováno.
- Okamžitá anuita je přesně to, co zní. Příjemce vyplácí jednorázovou částku peněz za řadu plateb, které začínají okamžitě a jsou vypláceny po celý život nebo za určité časové období. Druhá možnost se nazývá termín jistá anuita.
Daně z anuitantů
Anuity jsou obecně zdaněny jako příjem.
Kromě toho může být od důchodce, který provádí rozdělení z důchodového plánu do věku 59 1/2, požadováno, aby za předčasný výběr zaplatil 10% penále.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.