Jsou 401 (k) půjčky zdaněny?

Pro kritické krátkodobé potřeby může být půjčování z účtu 401 (k) lepší alternativou k výběrům útraty nebo k vysokému úroku. Důvod je ten, že veškeré peníze vypůjčené z účtu 401 (k) jsou osvobozeny od daně.

Co je půjčka 401 (k)?

Někteří zaměstnavatelé umožňují účastníkům půjčit si proti jejich 401 (k) penzijním plánům. Půjčky z vlastních 401 (k) neovlivní váš kredit a nevyžadují kontrolu kreditu. U plánů, které umožňují půjčky, musí být půjčky splaceny s úroky v předepsaném časovém rámci.

Pokud dlužník splácí úvěr ve výši 401 (k), je obvykle vystaven 10% předčasnému výběru z nezaplaceného zůstatku.

Daňové důsledky půjček 401 (k)

Pokud je půjčka splacena včas, úroky spojené s určitými plány jsou jediným daňovým důsledkem (pojem „úrok“ je trochu zavádějící, protože prostředky se vracejí zpět na vlastní účet účastníka).

Dlužník musí k zaplacení úroků použít dolary po zdanění. Vláda proto bere část z toho dvakrát - daň z příjmu je zaplacena z částky znovu, když dlužník ťukne na účet v důchodu. Úrokové sazby 401 (k) jsou však obvykle skromné ​​- často kolem 5% - proto má dvojí zdanění relativně malý dopad. Je to významné pouze tehdy, je-li vypůjčená částka velká a splacená v průběhu několika let.

Klíč s sebou

• Někteří zaměstnavatelé umožňují účastníkům půjčit si proti jejich 401 (k) penzijním plánu; to se nazývá půjčka 401 (k).
• Úvěr ve výši 401 (k) neovlivní úvěr dlužníka a nevyžaduje kontrolu kreditu.
• Půjčka 401 (k) může být lepší než jiné financování s vysokým úrokem, protože půjčené peníze jsou osvobozeny od daně.
• V závislosti na plánu, dlužník nemusí být schopen přispívat, pokud má půjčku nesplacenou.

Částka, kterou lze půjčit

Každý plán má své vlastní limity pro půjčky. IRS vám však umožňuje půjčit si 10 000 $ nebo 50% z celkové uložené částky, podle toho, co je vyšší. Nemůžete si však půjčit více než 50 000 $. Například, pokud váš zůstatek je 15 000 $, můžete si půjčit 10 000 $, protože 50% je pouze 7 500 $. Pokud je však váš zůstatek 120 000 USD, maximální částka, kterou si můžete půjčit, je 50 000 USD.

Výchozí nastavení pro úvěr 401 (k)

Pokud dlužník splácí úvěr 401 (k), budou daňové důsledky významné. U dlužníků mladších 59, 5 let se zbývající zůstatek úvěru považuje za výběr útržků - podléhá peněžité peněžité pokutě za 10% a pro daňové účely se považuje za běžný příjem.

Řekněme, že splácíte úvěr se zůstatkem 10 000 $ a máte efektivní daňovou sazbu 15%. Než podáte své roční daňové přiznání, dlužíte vládě 1 000 USD za pokutu za předčasný výběr a dalších 1 500 USD v dani z příjmu (která by jinak byla odložena do důchodu). Během jednoho roku se těchto 10 000 dolarů sníží na 7 500 USD.

Rizika spojená s půjčkou 401 (k)

Některé plány neumožňují účastníkům přispívat do plánu, pokud mají půjčku nesplacenou. Pokud půjčíte pět let na splácení půjčky, neuložíte nic na 401 (k). To také znamená, že nebude mít prospěch z daňových výhod plynoucích z platby na váš důchodový účet.

Při vyplácení půjčky vám bude rovněž chybět jakýkoli odpovídající příspěvek, který vám může poskytnout váš zaměstnavatel.

Kdy se rozhodnout pro půjčku 401 (k)

Před pokračováním je důležité určit vaši schopnost splácet 401 (k) půjčku. Většina plánovačů doporučuje udržovat nedotčené vejce v hnízdě, pokud například již nemůžete platit účty za elektřinu nebo potraviny.

Stručně řečeno, pokud potřebujete finanční prostředky a jste si jisti, že můžete splácet úvěr zpět, minimální daňové důsledky a schopnost přiblížit váš účet úrokům mohou tyto půjčky učinit proveditelnou možností.

Statistiky poradce

Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT

Když si půjčíte peníze ze svého 401 (k) plánu, nevznikají žádné okamžité daně. Pokud však splácíte svůj úvěr, na rozdíl od příspěvků 401 (k), které jsou poskytovány před zdaněním, jsou platby za půjčku zdaněny po zdanění. Jakmile vaše splátky půjčky dopadnou na váš plán 401 (k), stanou se penězi před zdaněním, a proto, když si je vyberete později v životě (odchod do důchodu), budete z této částky znovu zdaněni.

Například si půjčíte 10 000 $ jako půjčku a začnete ji splácet zpět do plánu pomocí peněz po zdanění. Když odejdete do důchodu a vyberete 10 000 $, bude to zdaněno znovu, takže stejný fond peněz je ve skutečnosti dvojitě zdaněn.