Výhody spuštění IRA pro vaše dítě

Mladí lidé si často otevírají individuální důchodové účty (IRA), když začínají dostávat výplaty od prvního zaměstnání. Ve skutečnosti však IRA vyrábějí vynikající spořicí prostředky pro lidi ještě mladšího věku. Díky svým něžným rokům a desetiletím, které před nimi mají, jsou děti připraveny plně využít času a síly, že se mohou v tomto typu daňově zvýhodněného spořicího vozidla soustředit.

Vaše dítě, bez ohledu na věk, může přispívat do IRA za předpokladu, že vydělalo příjem definovaný IRS jako „veškerý zdanitelný příjem a mzdy, které získáte z práce… pro někoho, kdo vám zaplatí nebo v podniku, který vlastníte“.

Zde se podíváme na dva typy IRA pro děti, výhody, které tyto daňové zvýhodněné investiční nástroje nabízejí, a jak otevřít a přispět do IRA pro děti.

Klíč s sebou

• IRA může vašemu dítěti (nebo vnoučatovi) pomoci ušetřit na odchod do důchodu, první domov nebo výdaje na vzdělávání.
• Zatímco tradiční i Roth IRA jsou možnosti, odrůda Roth je často výhodnější, protože zvýhodňuje ty, kteří budou později v životě ve vyšší daňové kategorii.
• Každé dítě, bez ohledu na věk, může přispívat do IRA za předpokladu, že vydělalo; další mohou přispívat také, pokud nepřesahují částku výdělku dítěte.
• IRA dítěte musí být zřízen jako úschovna rodičem nebo jiným dospělým.

Typy IRA pro děti

Pro děti jsou vhodné dva různé typy IRA: tradiční a Roth. Hlavní rozdíl mezi tradičními a Rothovými IRA je, když platíte daně z peněz, které přispíváte do plánu. U tradiční IRA platíte daně, když vyberete peníze během odchodu do důchodu (podle vaší tehdy platné daňové sazby). Všechny finanční prostředky, jak vaše příspěvky, tak všechny získané příjmy, jsou považovány za před zdaněním v tradiční IRA. U Roth IRA platíte daně, když vložíte peníze na účet, takže finanční prostředky - příspěvky a jejich výdělky - jsou považovány za peníze po zdanění.

Peníze rostou bez daně, zatímco jsou v tradičním nebo Roth IRA. Výhodou Roth je však to, že když dítě vybere peníze mnoho desítek let, nebude za to muset platit daň z příjmu. A co víc, na penězích nejsou vyžadovány minimální distribuce (RMD). Tato pravidla se samozřejmě mohou v příštích 40 letech změnit, ale právě tam jsou.

I když vyživujete své dítě jako nezaopatřené, může být od něj požadováno podání vlastního daňového přiznání, pokud jeho hrubý příjem přesáhne určitou částku stanovenou IRS (12 350 $ pro daňový rok 2019). Pokud vaše dítě vydělává méně, než je tato částka, bude pravděpodobně zařazen do 0% daně z příjmu a pravděpodobně nebude mít prospěch z předběžného odpočtu daně spojeného s tradičními IRA.

Výhody Roth IRA pro děti

Protože mnoho dětí nevydělává dost peněz, aby mohlo těžit z prvotního odpočtu daně spojeného s tradičními IRA, má smysl soustředit se ve většině případů na Roth IRA. Obecně platí, že Roth IRA je IRA volbou pro nezletilé, kteří mají nyní omezený příjem - jak se doporučuje pro ty, kteří budou pravděpodobně v budoucnu ve vyšší daňové kategorii.

„Pokud si dítě ponechá [Roth] do věku 59½ (podle dnešních pravidel), bude jakékoli výběr bez daně. Při odchodu do důchodu by byl pravděpodobně v mnohem vyšším odstupu, takže by si ve skutečnosti udržel více svých peněz, “říká Allan Katz, prezident společnosti Comprehensive Wealth Management Group, LLC, v Staten Island, NY. I kdyby dítě chtělo použít prostředky dříve, než by to bylo, účet by byl výhodný: Roth IRA jsou šité na míru lidem, jejichž daňová skupina je pravděpodobně vyšší, když musí peníze vybrat, na rozdíl od toho, kdy vkládám to.

Jak otevřít IRA pro dítě

I když můžete vidět makléře trumpetování "Roth IRA pro děti" (jako Fidelity Investments) nebo tak nějak, není nic zvláštního ve způsobu práce IRA dítěte, alespoň pokud jde o IRS. Počáteční částka pro investování může být nižší než obvyklé minimum zprostředkovatele. V opačném případě je hlavní rozdíl mezi těmito IRA a běžnými účty v tom, že se jedná o účty depozitáře nebo opatrovníka.

Podle zákona vyžadují banky, makléři a investiční společnosti účty úschovy nebo opatrovnictví, pokud je vaše dítě nezletilé (ve většině států mladší 18 let; v ostatních 19 a 21 let). Jako depozitář vy (dospělý) ovládáte aktiva v IRA a přijímáte veškerá investiční rozhodnutí, dokud vaše dítě nedosáhne většinového věku, kdy se k němu obrátí.

IRA je otevřena na jméno vašeho dítěte a při otevření účtu budete muset zadat své číslo sociálního zabezpečení.

Mějte na paměti, že ne všechny finanční instituce provádějí IRA ve vazbě. Mezi společnosti, které aktuálně otevírají účty pro nezletilé, patří:

• Charles Schwab
• E * Obchod
• Merrill Edge
• Věrnost
• TD Ameritrade
• Předvoj

Investopedia vytvořila seznam nejlepších brokerů pro IRA, kde si můžete porovnat nejlepší brokery vedle sebe.

Jak financovat IRA dítěte

Děti jakéhokoli věku mohou přispívat do IRA, pokud získaly příjem z práce, ať už od zaměstnavatele (jako je papírová cesta nebo plavčík), nebo z vlastního vlastního podnikání. Pro rok 2019 je maximum, které vaše dítě může přispět na IRA (tradiční nebo Roth), nižší z 6 000 $ nebo jeho zdanitelných příjmů za daný rok. Například, pokud váš syn letos vydělá 3 000 $, mohl do IRA přispět až 3 000 $; pokud vaše dcera vydělá 10 000 $, mohla přispět pouze 6 000 $, což je maximální příspěvek. Pokud vaše dítě nemá žádné výdělky, nemůže přispívat vůbec.

Důležité je zapamatovat si, že vaše dítě musí mít příjem během roku, na který je poskytován příspěvek. Peníze z povolenky nebo z příjmu z investic se nepočítají jako příjmy ze zisku, a proto je nelze použít na příspěvky.

V ideálním případě vaše dítě obdrží W-2 nebo formulář 1099 za vykonanou práci. To se ovšem samozřejmě nestane s podnikatelskými snahami, jako je hlídání dětí, práce na zahradě, procházky se psem a další běžná zaměstnání pro mladistvé. Je tedy dobré uchovávat účtenky nebo záznamy. Ty by měly zahrnovat:

• Druh práce
• Když byla práce hotová
• Pro koho byla práce hotová
• Kolik bylo vašemu dítěti zaplaceno

Peníze nemohou být příspěvkem (i když pro něj dítě dělá domácí práce) nebo peněžním darem poskytnutým přímo dítěti. Přesto, že povolenky nejsou povoleny, možná budete moci platit vašemu dítěti za práci prováděnou v domě za předpokladu, že je to legitimní a plat je v běžném tržním kurzu (za noc hlídání nemůžete zaplatit 1 000 $ ). Pomáhá, když dítě dělá obdobnou práci pro cizince; nejde jen o sekání trávníku rodiny, ale například o další v okolí. Nebo pokud máte vlastní firmu, můžete své dítě nechat pracovat tak, aby vykonával přiměřené mzdy podle věku.

Mohou ostatní přispět k IRA dítěte?

Přímé příspěvky do dětské Roth IRA mohou být darem od vás nebo od někoho jiného. A skutečně jsou to dary, které neustále dávají: Protože IRA lze investovat do téměř jakéhokoli aktiva, pravděpodobně budou mít mnohem lepší výkon než starý starý spořicí dluhopis nebo bankovní účet.

Mnoho rodičů se rozhodlo „vyrovnat“ výdělky svých dětí a přispět IRA samy. Například, pokud vaše dcera vydělává 3 000 $ na letní práci, můžete ji nechat utratit, jak si přeje, a přispět částkou 3 000 $ IRA z vlastních peněz. Můžete také nabídnout příspěvek procenta toho, co vaše dítě vydělává, například 50% (vaše dítě vydělá 3 000 $ a přispíváte 1 500 $).

Nezapomeňte zvážit pravidla daně z darů IRS. Příspěvky, které poskytnete vašemu dítěti Roth IRA, se započítají do limitu darů osvobozených od daně, které můžete poskytnout jedné osobě, což je 15 000 $ za rok 2019.

Ať už se rozhodnete pro jakýkoli přístup, IRS nezáleží na tom, kdo přispívá, pokud nepřesáhne příjem vašeho dítěte za daný rok. Pokud Joe Jr. vydělal jedno léto 2 000 USD ze svého limonády, 2 000 $ je vše, co můžete, nebo může investovat do IRA. Protože se přispívá do IRA vašeho dítěte, vaše dítě - ne vy - obdrží jakýkoli odpočet daně.

Výhody IRA pro děti

Vedle zřejmých motivací - budování hnízda vejce - nabízejí IRA další výhody pro děti, a to v současnosti i v budoucnosti.

Finanční gramotnost

Otevření IRA pro vaše dítě mu poskytne nejen náskok při spoření na odchod do důchodu, ale také cenné finanční lekce. I malá IRA vám může poskytnout úvod do investování a platformu, která vaše dítě naučí o penězích a vztahu mezi výdělky, úsporami a výdaji.

„Pokaždé, když se svým dítětem spolupracujete, abyste je naučili o penězích, investování a úspora je dobře strávený čas. Složení funguje nejlépe, pokud má nejvíce času na zpracování své magie. Pokud jste schopni začít své dítě brzy, bude to náskok před jejich finanční budoucností, “říká Kirk Chisholm, manažer majetku v inovativní poradenské skupině v Lexingtonu, Massachusetts.

Například jednorázový příspěvek ve výši 1 000 $ IRA, který se uskuteční ve věku 10 let, by mohl během 50 let vzrůst na 11 467 $, za předpokladu konzervativní průměrné roční míry růstu 5%. Přispějte každý měsíc 50 $ a účet by mohl vzrůst na 137 076 USD (s počátečním příspěvkem 1 000 $ a stejnou hypotetickou mírou růstu 5%). Nebo zdvojnásobte příspěvek na 100 $ každý měsíc a účet by mohl dosáhnout 262 685 $.

Hmatatelné použití

Další výhodou IRA je, že vaše dítě může být schopno se na ně napojit na další důležité výdaje - zejména pokud jde o Rothy, které umožňují výběr příspěvků, za předpokladu, že účet je starý nejméně pět let. Pravidelné IRA jsou přísnější, ale za zvláštních okolností umožňují výběr bez sankcí. Tyto potřeby by mohly zahrnovat:

• Pro výdaje na vzdělávání . Majitel účtu může vybírat peníze na vysokou školu, ale budou platit daně ze zisku. Neexistuje však 10% pokuta za předčasný výběr, pokud se peníze použijí na výdaje na kvalifikované vzdělávání (školné, poplatky, knihy, zásoby, vybavení a většina poplatků za ubytování a stravu).
• Chcete-li koupit dům. Majitel účtu může vybrat prostředky na koupi domu před dosažením 59½. Peníze musí být použity jako záloha nebo na uzavření nákladů. Výběr je omezen na 10 000 $. Předčasné výběry na nákup domů jsou bez penále a bez daně.
• Pro případ nouze. Majitel Roth IRA může vybrat peníze v případě nouze. Výběr však bude podléhat dani ze zisku plus 10% předčasného výběru.

„Doporučujeme však, aby tyto prostředky zůstaly neporušené, pokud je to vůbec možné, než aby je odstranily například při prvním nákupu domů, “ říká Elyse Foster, CFP®, ředitel společnosti Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo.

Sečteno a podtrženo

Mladí lidé mají obrovskou výhodu, pokud jde o investice - jmenovitě čas. „V jejich mladém věku se díky dlouhodobému horizontu kombinuje vysoká rychlost, “ říká Dan Stewart, CFA®, prezident a CIO, Revere Asset Management, Inc., v Dallasu v Texasu. Má sklon upřednostňovat Roth IRA, protože „obvykle budou v nízké nebo dokonce nulové daňové kategorii“. I relativně malé příspěvky IRA mohou v průběhu času výrazně vzrůst, poznamenává. Pokud například uděláte jednorázový příspěvek 6 000 $ do Roth IRA pro děti, když je jich 15, může se v době, kdy dosáhnou 65 let, zvýšit na více než 176 000 dolarů bez daně, za předpokladu 7% ročního výnosu. Pokud počkali, až jim bude 35, než provedou tento první příspěvek, budou muset investovat 23 000 dolarů, aby dosáhli stejné částky.

Kromě toho, že na účtu IRA roste chladný tvrdý peněžní tok, bude mít vaše dítě další výhodu v rozvoji zdravých finančních návyků: mnoho finančních odborníků a vychovatelů věří, že dřívější děti se začnou učit o penězích, tím lepší jsou jejich šance na finanční stabilitu v budoucnost.

Může to být pro děti těžké, než utratit peníze, které vydělali (nebo je uložit na vysokou školu, něco, co se stane mnohem dříve, než odchod do důchodu) - ale IRA, která je otevřena brzy, může později znamenat spoustu finančního zabezpečení.