Mohu odečíst IRA z mého daňového přiznání?

Je příspěvek na individuální důchodový účet (IRA) odpočitatelný od daně? Pro mnoho z nás je krátká odpověď: Sázíte! To je to, pro co jsou IRA!

Ale to je služba Internal Revenue Service (IRS), o které mluvíme, takže existují pravidla a limity. Vaše schopnost odečíst příspěvek IRA zčásti nebo v plné výši závisí na tom, kolik vyděláváte, zda vy nebo váš manžel v současné době přispíváte do jiných kvalifikovaných penzijních plánů a jaký je typ IRA.

Klíč s sebou

• Příspěvky na tradiční IRA jsou odpočitatelné v roce, v němž jsou poskytovány.
• Existují horní limity příjmů pro odpočitatelnost.
• Daně z příspěvků do Roth IRA se platí předem.

Za prvé, definice: IRA je jedním z řady penzijních spořitelních plánů, které jsou „kvalifikovány“ společností IRS, což znamená, že nabízejí zvláštní daňové výhody lidem, kteří do nich investují. Pro osoby samostatně výdělečně činné jsou hlavním nástrojem, který je k dispozici pro odložené důchodové spoření.

Pokud máte tradiční IRA, nikoli Roth IRA, můžete v roce 2019 přispět až 6 000 $ a můžete si jej odečíst ze svých daní. K tomu můžete přidat dalších 1 000 $, pokud máte 50 a více let.

Odtud musíte znát pravidla a limity.

Pokud máte jiné penzijní účty

Že 6 000 nebo 7 000 $ je celková částka, kterou můžete odečíst za všechny příspěvky do kvalifikovaných penzijních plánů v roce 2019.

Pokud máte také 401 (k), řekněme, můžete své peníze rozdělit mezi dva účty, ale váš celkový limit odpočtu zůstává stejný.

Jaký typ IRA máte?

Příspěvky na tradiční IRA, což je nejběžnější volba, jsou odpočitatelné v daňovém roce, v němž jsou vypláceny. Až po odchodu do důchodu nebudete dlužit daně z příspěvků nebo jejich návratnosti investic.

Pro rok 2019 existuje limit 6 000 $ na zdanitelné příspěvky do penzijních plánů. Ti ve věku 50 a více let mohou přispět dalšími 1 000 $.

V očích IRS váš příspěvek k tradičnímu IRA snižuje váš zdanitelný příjem o tuto částku, a proto snižuje to, co dlužíte v daních. Tím se účinně sníží skus, že příspěvek vyřadí z vašeho příjmu domů.

Příspěvek do Roth IRA není daňově uznatelný. Za peníze, které platíte na účet, platíte plnou daň z příjmu. Když odejdete do důchodu a začnete vybírat peníze, nebudete dlužit žádné daně z příspěvků nebo návratnosti investic.

Limity příjmů

Srážky pro příspěvky IRA jsou omezeny pro ty s vyššími příjmy.

U singlů se maximální odpočitatelný příspěvek začne snižovat, jakmile váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) překročí 64 000 $. Jednotlivci s upravenými příjmy ve výši 74 000 USD a více nemají nárok na odpočet daně.

Pokud jste ženatý, podáte společně

Zde se věci komplikují. U manželů, kteří se podali společně, se maximální daňově uznatelný příspěvek výrazně liší, pokud jedna osoba přispívá na 401 (k) a může být také omezena pro páry s vyššími příjmy.

• Pokud je manžel / manželka poskytující příspěvek IRA pokryta penzijním plánem na pracovišti, odpočet začne postupně klesat na upravený hrubý příjem ve výši 103 000 $ a v roce 2019 zmizí na 123 000 USD.
• Pokud přispěvatel IRA nemá plán pracoviště, ale jeho / její manžel / manželka ano, limit 2019 začíná na 193 000 $ a jsou způsobilí k odpočtu daně, když jejich příjem dosáhne 203 000 $.

Pokud jste ženatý, podáte samostatně

Pro daňové poplatníky v oddělené kategorii podávajících manželství jsou limity odpočtu daně drasticky nižší, bez ohledu na to, zda se oni nebo jejich manželé účastní penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem. Pokud je váš příjem nižší než 10 000 $, můžete provést částečný odpočet. Jakmile váš příjem dosáhne 10 000 $, nedostanete žádnou slevu.

Kdo může odpočet

Abych to shrnul, pokud je váš příjem 2019 pod horními úrovněmi stanovenými pro daný rok a nemáte jiné penzijní účty, můžete poskytnout maximální příspěvek a bude plně odpočitatelný.

Pokud nemáte nárok na odpočet daně, nevzdávejte se úspory za odchod do důchodu. Zde je důvod: Můžete přispět k tradičnímu IRA, i když nemůžete odečíst nic nebo všechno. Investice do IRA v každém případě poroste bez daně až do důchodu.

Nezapomeňte, že můžete přispět až do termínu uzávěrky pro podání daňové přiznání, který je obvykle 15. dubna následujícího roku.