CPA, CFA nebo CFP® - Opatrně si vyberte svou zkratku

Ať už hledáte dobrou profesní dráhu nebo se zajímáte o různé finanční údaje, pomůže vám tento článek třemi nejznámějšími profesními označeními ve finančním odvětví: Certified Public Accountant (CPA), Chartered Financial Analyst (CFA) ) a certifikovaný finanční plánovač (CFP®). Každá z těchto tří má hlavní zaměření na kariéru, a ačkoli jejich zkratky často znějí zaměnitelně, každé označení vám dává něco jedinečného. Postupujte dále a zjistěte, kolik kurzů a studií vyžaduje každé označení, jaké kariéry obvykle vedou a kolik byste mohli vydělat.

Certifikovaný účetní (CPA)

Pro většinu lidí je CPA nejlépe známá jako osoba, která připravuje daňové přiznání. CPA to určitě dělají, ale také mnohem více. Licence CPA je ze zákona vyžadována pro provádění konkrétních úkolů, jako je veřejné účetnictví (nezávislý audit). Pro přípravu daňového přiznání však člověk nevyžaduje licenci CPA. Zákony státu upravují, co CPA mohou a nemohou dělat s jejich licencí.

Požadavky Požadavky se liší podle státu, ale obecně, aby se mohli účastnit zkoušky CPA, musí mít uchazeči bakalářský titul se 120 hodinami semestru. Pro získání označení CPA musí žadatelé složit jednotnou zkoušku CPA, získat příslušné pracovní zkušenosti a splnit další vzdělávací požadavky. Celkově se dodatečné vzdělávací požadavky obvykle skládají z 24 až 30 semestrálních hodin v účetnictví, získaných prostřednictvím postgraduálního nebo bakalářského titulu v oboru podnikání. Mnoho států také vyžaduje minimálně jeden až dva roky účetních a / nebo auditorských zkušeností. Některé státy mohou vyžadovat 150 semestrových hodin k získání CPA.

Kromě požadavků na praxi trvá licence CPA obvykle asi 18 měsíců, než splní vzdělávací požadavky. Mnoho studentů se rozhodlo pokračovat v magisterském studiu účetnictví, aby splnilo své vzdělávací požadavky.

Zkouška
Přestože požadavky na učebny jsou hlavním požadavkem, zkouška CPA je sama o sobě obtížným úkolem. Zkoušky jsou organizovány Americkým institutem certifikovaných veřejných účetních, řídícím orgánem CPA ve Spojených státech. 14hodinová počítačová zkouška se skládá ze čtyř částí:

1. Audit a osvědčení
2. Finanční účetnictví a výkaznictví
3. Nařízení
4. Obchodní prostředí a koncepty

Kariéra Mnoho studentů bakalářského účetnictví obdrží nabídky práce dlouho před ukončením studia. Účetnictví je pole poptávky a předpokládá se, že tomu tak bude i nadále. Podle Úřadu pro statistiku práce USA se očekává, že v letech 2006 až 2016 vzroste zaměstnanost o 18%; to představuje téměř 226 000 nových pozic. Pro CPA, kteří si přejí postoupit na vyšší firemní pozice, jsou klíčové dva až tři roky zkušeností v hlavní účetní firmě.

Pro ty, kteří hledají výdělečné zaměstnání, ale nechtějí se vyšplhat na firemní žebřík, existuje v každém městě řada pozic pro účetní v malých účetních firmách a postupech. Pro ambicióznější uchazeče o zaměstnání jsou k dispozici lukrativní pozice CPA v účetnictví zajišťovacích fondů a práce související se Sarbanes-Oxley. Hlavními požadavky na tyto pozice jsou zkušenosti a vynikající vzdělání.

Chartered Financial Analyst (CFA)

CFA pověst v podnikatelské komunitě je prvotřídní a držitelé CFA pracují v mnoha zemích po celém světě. Program CFA je velmi široký a může být vhodněji popsán jako ekvivalent magisterského titulu v oboru finance s doprovodem nezletilých v účetnictví, ekonomice, statistické analýze a správě portfolia. Přestože označení CFA není zákonným požadavkem vykonávat práci jako finanční analytik (základní kámen CFA práce), je to skvělý způsob, jak dostat nohu do dveří pro jednu z nejobtížnějších prasklin.

Podle reputace je nejlepším způsobem, jak získat finanční práci na Wall Street, získat titul Master of Business Administration na jedné z mála exkluzivních škol včetně Wharton, Harvard a Stanford. Druhým nejlepším způsobem je vydělat chartu CFA a mít dobré průmyslové zkušenosti. V některých případech je označení CFA dokonce drženo ve větší úctě než MBA.

Požadavky

Označení CFA (udělené institutem CFA) si získává svou pověst hlavně díky procesu vyčerpávajícího procesu, který musí uchazeči vydržet, aby získali chartu CFA. Zatímco zkouška je velmi demokratická a otevřená každému, kdo má bakalářský titul, jedinými lidmi, kteří mají reálnou šanci na úspěšné absolvování, jsou ti, kteří o poli myslí vážně. Tři obecné požadavky na získání CFA charty jsou složit tři zkoušky, mít bakalářský titul (v jakémkoli předmětu) a mít tříletou pracovní praxi ve finanční oblasti.
Zkouška

K získání charty CFA musí uchazeči složit šesthodinovou zkoušku pro každou ze tří úrovní. První zkouška je k dispozici dvakrát ročně (v červnu a prosinci) a další dvě jsou k dispozici pouze v červnu. Míry úspěšnosti na těchto třech testech jsou obvykle nižší než 55%, takže pokud nevyhovíte druhé nebo třetí zkoušce, musíte počkat jeden rok, než si ji znovu vezmete.

Každý ze tří testů má překrývající se materiál, jako je etika a finanční analýza. Obecně platí, že první test zahrnuje široké finanční principy, druhý je velmi intenzivní zkouška finanční analýzy a účetnictví a třetí zkouška zahrnuje správu portfolia a rozhodování.

Kariéra: Podle institutu CFA pracuje 49% charterů pro institucionální investory jako interní analytici, 16% pro makléře a zbylých 29% pro univerzity, vládu a další oblasti. I když to není tak početné jako CPA, práce související s CFA jsou možná lukrativnější. Průzkum kompenzace členů CFA Institutu za rok 2011 uvádí, že mediánová kompenzace pro manažera portfolia akcií je 215 000 USD, přičemž vedoucí pracovníci pro obchodní rozvoj doplňují pozice s mediánem 350 000 USD.

Certifikovaný finanční plánovač (CFP®)

Certified Financial Planner (CFP®) je jediným označením tří zaměřených na investování. Poskytuje velmi praktický studijní program pro ty, kteří chtějí pracovat přímo s jednotlivými investory. CFP® se zaměřuje na školení finančních poradců pro vytváření a implementaci finančních plánů pro investory.

Požadavky a zkouška Požadavky na CFP®, jak je stanoveno Radou pro standardy CFP®, jsou bakalářský titul v jakékoli významné tříleté zkušenosti s finančním plánováním, další vzdělávací požadavky (viz níže) a zkouška. Tato 10hodinová zkouška zahrnuje: investiční plánování, pojištění, plánování nemovitostí, řízení rizik, daňové a důchodové plánování.

Pro udělení zkoušky je nutné absolvovat předepsaný studijní program - pokud není osvobozen - v příslušných oblastech finančního plánování. Těchto šest požadovaných kurzů trvá asi devět měsíců a jsou vedeny na univerzitních kampusech na národní úrovni. Oni jsou:

1. Finanční plánování: proces a prostředí
2. Základy plánování pojištění
3. Zdanění příjmů
4. Plánování důchodových potřeb
5. Investice
6. Základy plánování majetku

Kariéra Lidé, kteří nejvíce profitují z označení CFP®, jsou ti, kteří obvykle pracují přímo s jednotlivými klienty. Příležitosti existují na vnitrostátní úrovni pro lidi s CFP®, ale není to nutně klíč k vysoce placenému zaměstnání, na rozdíl od označení CPA. S CFP® neexistuje typický plat, protože pomáhá získat důvěryhodnost klienta v zásadě podnikatelské pozici. Potenciál příjmů je určen prodejní výkonností finančního poradce, nikoliv platovou stupnicí.

Sečteno a podtrženo

Z těchto tří označení se pouze CPA řídí zákony státu (na ochranu veřejného zájmu). Při výběru označení, které chcete vykonávat, se zeptejte sami sebe, jakou práci chcete dělat, kde chcete pracovat, a pokud chcete pracovat jako zaměstnanec se zaručeným platem nebo podnikatel, kde je obloha (a suterén) omezit. Bez ohledu na to, které si vyberete, bude každé z těchto tří finančních označení poskytnout dostatek profesionálních příležitostí pro ty, kteří tráví čas a energii, aby je vydělali. (Související čtení viz "CFA vs. CFP®: Jaký je rozdíl?")