Započítávají se příjmy z Roth IRA do příjmu?

Existují dvě možné odpovědi na tuto otázku v závislosti na tom, zda je distribuce z Roth IRA kvalifikována.

Výnosy z investic v rámci Roth IRA nepodléhají dani z příjmu ani nejsou zahrnuty do příjmu vlastníka IRA. Namísto toho se hromadí na základě odložených daní a jsou osvobozeny od daně, když jsou vybrány z Roth, pokud je rozdělení kvalifikováno.

Pokud jednotlivec obdrží distribuci od svého Roth IRA a rozdělení je kvalifikované, a tudíž osvobozené od daně, není částka zahrnuta do příjmu jednotlivce - proto není zahrnuta do upraveného upraveného hrubého příjmu (MAGI) pro stanovení Roth Způsobilost IRA. Pokud však rozdělení není kvalifikováno, pak částka připisovaná výdělkům je zahrnuta do MAGI jednotlivce pro určení způsobilosti Roth IRA.

Statistiky poradce

Joe Allaria, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

Snadná odpověď je, že příjmy z Roth IRA se do příjmu nezapočítávají. Pokud budete mít výdělky na účtu, rozhodně nejsou zdanitelné. A pokud je stáhnete? Obecně se stále nepočítají jako příjem - pokud není výběr považován za nekvalifikovanou distribuci. V takovém případě by příjmy mohly být zdanitelné. (Web IRS, IRS.gov vysvětluje, co definuje kvalifikované vs. nekvalifikované distribuce Roth IRA.)

Mějte však na paměti, že v žádném okamžiku nejste nikdy nuceni převzít distribuce od Roth IRA, na rozdíl od tradičních IRA, kde požadované minimální distribuce začínají rokem (nebo rokem následujícím po roce), ve kterém otočíte 70, 5.