Platí podílové fondy úroky?

Některé podílové fondy platí úroky, záleží však na druhu aktiv držených v portfoliích fondů. Konkrétně dluhopisové fondy, fondy peněžního trhu a vyvážené fondy platí úroky z dluhových cenných papírů s kupónem, do kterých tyto fondy investují.

Jak podílové fondy distribuují příjem?

Podílové fondy rozdělují příjmy akcionářům prostřednictvím rozdělení kapitálových zisků nebo dividend. Úrok získaný z majetku fondu se vyplácí jako dividendová distribuce.

Aby se zabránilo placení daní ze zisku, jsou podílové fondy povinny předávat veškerý čistý příjem akcionářům alespoň jednou ročně. Pokud však aktiva v portfoliu fondu platí úrok častěji, například měsíčně nebo čtvrtletně, je pravděpodobné, že fond vyplácí dividendy, které odpovídají splátkovému kalendáři jeho aktiv.

Druhy podílových fondů, které platí úroky

Dluhopisové fondy

Dluhopisové fondy, jak název napovídá, investují do podnikového nebo vládního dluhu. I když ne všechny dluhopisy platí úrok ročně, drtivá většina z nich ano.

Úrok zaplacený dluhopisovým fondem je přímým výsledkem kupónových plateb generovaných dluhopisy v jeho portfoliu. Pokud fond neobsahuje dluhopisy s nulovým kuponem, každý cenný papír v portfoliu každý rok vyplácí stanovenou částku úroku, která se nazývá jeho kuponová sazba, která se poté přenáší na akcionáře podle jejich investic do fondu.

Fondy peněžního trhu

Fondy peněžního trhu také investují do podnikového nebo vládního dluhu, ale pouze do velmi krátkodobých emisí, které jsou splatné za méně než rok. Tyto typy podílových fondů jsou obecně považovány za nejstabilnější typ fondů, protože investují především do vládních účtů a bankovek nebo do vysoce hodnoceného podnikového dluhu se splatností do tří měsíců.

Stejně jako dluhopisy, i tyto typy dluhových cenných papírů platí roční úrok, který se předává akcionářům jako výplata dividend.

Úročený vyrovnaný fond

Vyvážený fond je prostě vzájemný fond, který zahrnuje jak dluhové, tak majetkové cenné papíry. Tyto fondy obecně dělají výplaty dividend složené z úroků jak z dluhových aktiv, tak z výplaty dividend z investic na akciovém trhu.

Stejně jako fondy dluhopisů a fondů peněžního trhu platí, že vyvážené fondy obecně platí každý rok určitý úrok. Pokud je však jedním z cílů fondu minimalizovat daňové závazky akcionářů, může se správce fondu rozhodnout vyhnout se úročeným dluhům nebo akciím s výplatou dividend.