Jak 401 (k) výběrů funguje, když jste nezaměstnaní

Pokud zjistíte, že jste nezaměstnaní a vaše úspory nestačí na to, abyste vás mohli přemístit, dokud nepřijedete nové zaměstnání, je přirozené přemýšlet o tom, zda můžete čerpat z vašich 401 (k) fondů. (Rychlá rekapitulace: Plán 401 (k) je plán spoření podporovaný zaměstnavatelem, který zaměstnancům umožňuje přispívat k výdělku před zdaněním zaměřeným na budování vejce pro odchod do důchodu. Příspěvky jsou často investovány do cenných papírů, jako jsou podílové fondy nebo akcie společnosti., kapitálové zisky a dividendy jsou povoleny růst v rámci plánu, aniž by byly zdaněny. Normálně nemohou být peníze vybírány ze 401 (k), dokud majitel účtu nedosáhne věku 59½. Výběry z účtu před 59½ podléhají 10 % pokuta, kromě toho, že je zdaněna běžnou sazbou daně z příjmu zaměstnance. Poté jsou výběry - oficiálně známé jako rozdělení - z plánů 401 (k) zdaněny jako běžný příjem.)

Nezaměstnanost představuje řadu možností pro jednotlivce, který vlastní 401 (k). Nejprve je zde otázka, zda si účet u bývalého zaměstnavatele ponechat, nebo jej převést (nebo přímo převést) na individuální důchodový účet (IRA). Při správném zacházení představuje převrácení IRA naturální převod, kdy je jednorázová částka z účtu odloženého daňovým odložením zaměstnavatele přesunuta na individuální účet. Pokud jsou dodrženy pokyny IRS (Internal Revenue Service), převod se nepovažuje za zdanitelnou událost.

Provedení tohoto kroku může usnadnit přístup k prostředkům: I když budete muset zaplatit daně z výběru, bez ohledu na to, nemusíte platit 10% pokutu. Na IRA se však budete vztahovat pravidla pro výběr stížností (viz 9 Výběr IRA bez trestů ). Mezi povolené výběry útrap, které vás nepodléhají trestu: postižení a potřeba platit zdravotní pojištění nebo vyšší náklady na vzdělání. I když jste neodešli za nejlepších podmínek, přečtěte si zbytek tohoto článku, než se rozhodnete, zda ponechat svůj 401 (k) v IRA.

Pravidlo věku 55 let

Pokud nezaměstnanost přetrvává, jednotlivci čelí druhé otázce: Co se stane, pokud nedosáhnou 59½ a je třeba využít jejich 401 (k), aby účty zůstaly placené? Existuje několik zvláštních možností, které mohou nezaměstnaným pracovníkům pomoci vyhnout se dalším pokutám a stále získat přístup k přibližně 401 (k) penězům.

Pokud se v kalendářním roce stanete nezaměstnanými, když dosáhnete 55 let (nebo později), znamená to, že nemusíte čekat do věku 59½ let, abyste získali přístup k vašim 401 (k) penězům, aniž byste museli platit 10% pokutu. Ve skutečnosti, pokud ještě máte u zaměstnavatele, kterého jste opustili dávno, dalších 401 (k) peněz, získáte také přístup k těmto fondům. To však není pravda, pokud jste převrátili tyto peníze do IRA. Mimochodem, na rozdíl od nezaměstnanosti nezáleží na tom, zda jste byli propuštěni, propuštěni nebo rezignovali.

V zásadě stejné pravidelné platby

Co když máte méně než 55 let? Existuje další možnost, jak dostat své ruce na rozdělování, aniž by byla účtována 10% pokuta. Nezaměstnaní jednotlivci mohou dostávat tzv. V zásadě stejné pravidelné platby (SEPP) z plánů 401 (k) podle pravidla IRS '72 (t).

Platby musí být rozdělovány po dobu nejméně pěti let nebo do dosažení věku 59½ věku, podle toho, co je vyšší. Pro výpočet rozdělení v rámci SEPP existují tři různé (komplikované) metody: požadovaná minimální distribuce, amortizace a anualizace. Váš způsob distribuce lze po volbách změnit jednou, pokud se změní potřeba příjmu. Jakmile příjemce dosáhne 59½, mohou být výběry zastaveny nebo ratcheted nahoru nebo dolů bez trestu. Neexistují žádná další pravidla, dokud není vyžadován minimální distribuční čas ve věku 70½ let.

Platby se obvykle počítají na základě délky života majitele účtu nebo kombinované délky života účastníka programu a jeho příjemců. Rozdělení lze provádět s jakoukoli frekvencí během roku, pokud výběr nepřekročí předem vypočítanou roční hodnotu. Pokud je částka svévolně upravena, je 10% sankční výjimka zamítnuta a musíte zaplatit pokuty.

Bankrate má kalkulačku, která vám pomůže odhadnout, co byste si vybrali, ale je to jeden úkol, který vyžaduje pomoc finančního poradce, aby se ujistil, že to děláte správně.

Můžete také vybrat peníze z IRA pomocí metody SEPP. Před provedením konečného rozhodnutí prodiskutujte nejlepší přístup s poradcem.

Výběr z útrap

Přibližně 401 (k) plány umožňují výběry útrap na základě toho, co IRS nazývá „okamžitá a velká finanční potřeba.“ „Na rozdíl od výplaty útrap IRA podléhají tyto rozdělování útrap 10% předčasnému výběru.

Okolnosti, které splňují podmínky směrnic IRS (pokud to plán vaší společnosti dovoluje), zahrnují určité zdravotní výdaje, náklady na nákup hlavního bydliště, částky potřebné k tomu, aby nedošlo k vystěhování z hlavního bydliště, a náklady na školné nebo vzdělávání. Jednotlivci, kteří dostávají finanční prostředky z kvalifikovaných penzijních účtů, musí mít důkaz, že tato potřeba existuje.

Tyto výběry jsou povoleny až po vyčerpání nezdanitelných výpůjčních práv. Distribuce dále nesmí překročit množství potřeby. Pokud hospitalizace v nemocnici vytváří odpočitatelnou odpovědnost ve výši 5 000 $, výběr nesmí přesáhnout částku léčebných nákladů. Celkový výběr však může být zvýšen na 5 500 USD, což umožňuje další částku na pokrytí nákladů na daně nebo penále IRS.

Potřeba není považována za těžkou a bezprostřední, jsou-li k dispozici jiné zdroje, včetně majetku ve vlastnictví manžela nebo nezletilých dětí.

Další informace naleznete v části Kdy je výběr z těžkosti 401 (k) smysluplný .

Sečteno a podtrženo

Je zřejmé, že je to něco jiného, ​​než ideální, abyste se mohli věnovat penzijním fondům dříve, než budete skutečně v důchodu. Ale někdy to může být nevyhnutelné. Pokuste se sledovat, co jste strávili, a pokud jste schopni najít jinou práci, věnujte zvláštní úsilí splacení toho, co jste si vybrali do svého nového zaměstnavatele 401 (k), pokud existuje. Pokud je vám 50 nebo více let - nebo když dosáhnete tohoto věku - nezapomeňte na své 401 (k) a IRA poskytnout další „doháněcí příspěvky“. Za zdaňovací rok 2018 můžete do svého IRA zaplatit dalších 6 000 $ ročně ze svého 401 (k) za celkový příspěvek 24 500 $ a dalších 1 000 $ za celkem 6 500 $.

Další pomoc v této obtížné době naleznete v části Jak zažádat o pojištění v nezaměstnanosti a pomoc! Docházejí mi dávky v nezaměstnanosti.