Kiting
Kiting je podvodné použití finančního nástroje k získání dalšího kreditu, který není povolen. Kiting zahrnuje dva hlavní typy podvodů:
- Vydání nebo změna šeku nebo bankovní směnky, na které není dostatek prostředků.
- Zkreslení hodnoty finančního nástroje za účelem rozšíření úvěrových závazků nebo zvýšení finanční páky.
Klíč s sebou
- Kiting zahrnuje nezákonné použití finančních nástrojů k podvodnému získání dalšího kreditu
- Akciové společnosti se „drakují“, pokud nedodrží pravidla SEC ohledně získání cenných papírů včas
- Sady šeků se zaměřují na banky nebo maloobchodníky prostřednictvím řady špatných šeků, někdy čerpaných na více účtech
Podívejte se na Kiting Zapojení bank
V rámci bankovního systému se kiting obvykle provádí předáním řady kontrol na dvou nebo více bankovních institucích pomocí účtů, které nemají dostatečné prostředky. Kiter se spoléhá na dobu float potřebnou k tomu, aby šek uložený v jedné bance zúčtoval v jiné bance, obvykle inkasuje šek v první bance proti účtu u druhé banky.
Než tento šek zruší, stáhne peníze z druhého bankovního účtu a vloží je zpět na první. Proces se pak může opakovat v opačném pořadí, někdy i opakovaně. Čistým výsledkem je řada podvodných výběrů, které se spoléhají na to, že jsou o krok napřed před podvodnou kontrolou, na níž jsou založeny, po zúčtování.
Zkrácené doby pro vyřízení šeků pomohly snížit výskyt šeků u šeků u bank, stejně jako u bank, které ukládají vložené prostředky a účtují za vrácené šeky.
Maloobchodní kiting
Varianta šekového kitingu je známá jako „maloobchodní kiting“. To spočívá v proplacení špatného šeku (# 1) u maloobchodníka za nákup zboží. Poté, než se tento šek zruší, zapisuje kiter další šek (# 2), který může zahrnovat (nebo zcela zahrnovat) platbu v hotovosti. Zatímco cashback je nyní nejčastěji spojován s debetními kartami, někteří prodejci stále nabízejí toto pohodlí s šeky.
Hotovost ze šeku č. 2 je poté vložena na účet, aby šek č. 1 mohl být vymazán. Podvod se pak opakuje, aby se pokryla kontrola č. 2, a může být trvalý, aby zůstal před floatem a podvodně získal řadu položek a výběry hotovosti.
Kiting s jistoty
Kiting, který zahrnuje zkreslení cenných papírů, obvykle nastává, když společnosti obchodující s cennými papíry plují předpisy o SEC týkající se včasného dodání transakcí typu buy-and-sell, které musí být dokončeny během třídenní vypořádací lhůty. Pokud firma neobdrží cenné papíry ve stanovené lhůtě, je povinna zakoupit nedostatek na otevřeném trhu a účtovat delikventní společnosti veškeré související poplatky.
Klamlivý podnik se považuje za praktikující podvodný akt kitingu, pokud nekupuje cenné papíry na otevřeném trhu a udržuje krátkou pozici, zpožďuje dodávky nebo se účastní transakcí v rozporu s řádným vypořádáním obchodů.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.