Výběry Roth IRA: Nejprve si přečtěte

Zdá se, že tak často oběť v krátkodobém horizontu vede k plodnějšímu výsledku na cestě. Roth IRA je perfektním příkladem.

Na rozdíl od peněz uložených prostřednictvím staršího bratrance, tradičního IRA, podléhají prostředky, které vložíte na Rothovy účty, dani z příjmu. Ale pokud splníte požadavky, můžete vytáhnout peníze zcela bez daně, jakmile budete mít 59 a více let - to vše, aniž byste se museli starat o požadované minimální rozdělení.

Je to skvělé řešení pro investory, kteří hledají daňovou diverzifikaci, nebo pro mladší lidi, kteří očekávají, že se později v životě ocitnou ve vyšší kategorii. Nyní platíte nízkou daň, takže v budoucnu nemusíte platit strmější mezní sazbu.

Ale pochopení pravidel je naprosto nezbytné. Vezměte si peníze ze svého účtu Roth příliš brzy a mohli byste čelit dani z příjmu a 10% pokutě za všechny výdělky, které vyberete.

Vyhýbání se daňovým povinnostem a pokutám

Schopnost využívat výběry zcela osvobozené od daní obecně závisí na dvou požadavcích: Musíte být 59½ nebo starší a účet musíte vlastnit nejméně pět let.

Pokud dosáhnete požadovaného věku, ale držíte IRA méně než pět let, stále se vyhýbáte 10% pokutě, ale budete muset zaplatit daň z příjmu z jakéhokoli výdělku, který si vytáhnete ze svého účtu (již jste zaplatili daň z příjmu z peníze, které jste původně vložili do Roth, takže výběr částky příspěvku je vždy bez daně).

Řekněme, že jste si otevřeli účet Roth ve věku 58 let s příspěvkem 5 000 $ a vydělali jste za dva roky zisk ve výši 1 000 $. Pokud se ve věku 60 let rozhodnete vybrat všechny tyto peníze, můžete tak učinit bez postihu. Ale protože jste vlastnili IRA pouze dva roky, stále čelíte dani z příjmu ve výši 1 000 $. Abychom maximalizovali návratnost, je třeba počkat, až splníte věk i podmínky vlastnictví.

Co se stane, když máte méně než 59 let

Tam, kde se opravdu dostanete do potíží, je to, když vytáhnete peníze ze svého účtu před dosažením věku 59½ let. Najednou jste na hřišti jak pro daně z příjmu, tak pro pokutu - to znamená, pokud nemáte nárok na osvobození.

Osoby mladší 59 let, které vlastnily IRA po dobu kratší než pět let, mohou bez daně z příjmu vybírat bez příjmu, ale bez daně z příjmu, pokud spadají do jedné z následujících kategorií:

• Stáváte se trvale postiženým nebo zemřelým (s příjemci vybírají peníze, pokud jste zemřeli).
• Tyto peníze použijete na nákup svého prvního domu (s maximální životností 10 000 $).
• Prostředky použijete k úhradě nákladů na kvalifikované vzdělávání.
• Vyberete výběr, abyste zaplatili nevyplácené zdravotní výdaje, které přesahují 7, 5% vašeho upraveného hrubého příjmu.
• Zdědíte finanční prostředky od zesnulého vlastníka IRA.
• Peníze použijete k zaplacení poplatku IRS podle kvalifikovaného plánu.
• Peníze lze klasifikovat jako kvalifikovanou rezervní distribuci.
• Dostáváte výhody jako součást anuity a distribuci provádíte v podstatě ve stejných pravidelných platbách.

V zásadě stejné pravidelné platby, neboli SEPP, jsou pevné částky výběru, které provedete během očekávané délky života (ano, IRS má formulář, který vám ukáže přesně tak dlouhou, jaká je). Jak asi můžete hádat, vyžaduje to trochu matematiky.

Pokud vám ještě není 59, 5 let, ale máte IRA nejméně pět let, můžete si vybrat bez daně a penále. Seznam výjimek je však kratší. Kvalifikujete se, pokud:

• Stáváte se trvale postiženým.
• Tyto peníze použijete na nákup svého prvního domu (s maximální životností 10 000 $).
• Peníze půjdou vašemu příjemci nebo majetku po vaší smrti.

Obrázek 1. Vyvolání peněz z vašeho účtu brzy může způsobit daně z příjmu a / nebo 10% pokutu.

Jak vypočítat výdělky

Samozřejmě, pokud děláte výběry bez výhrad, vyvolává to důležitou otázku. Kolik peněz, které vytáhnete, se považuje za „příspěvek“ (který lze vždy vyjmout bez daně) a kolik je „výdělek“ “>>

Naštěstí je odpověď docela přímá. IRS má objednávkový systém pro výběry takto:

1. pravidelné příspěvky
2. zdanitelné převody z tradičních IRA (příspěvky, za které majitel účtu během převodu zaplatil daně z příjmu)
3. nezdanitelné částky převodu (při provádění počátečního příspěvku IRA nebylo povoleno odpočet daně)
4. zisk

Veškeré prostředky z konverze IRA vycházejí z první na první, první na druhé straně. To znamená, že nejčasnější příspěvky jsou ty, které vyberete jako první.

Řekněme, že majitel účtu je 30letý muž, který před čtyřmi lety otevřel Roth IRA s příspěvkem 25 000 $. Před dvěma lety převedla 5 000 USD z tradiční IRA, kterou měla na Roth (v tomto procesu platila daň z příjmu). Na účtu má také 15 000 dolarů investičních zisků.

Nyní chce vybrat 40 000 dolarů na nákup svého prvního domu. Objednávkový systém IRS určuje, na kterou z těchto kategorií bude jako první klepnout. To znamená, že její výběr zahrnuje veškerý její příspěvek ve výši 25 000 $ a její převrácení 5 000 $ v následujícím roce. Pamatujte, že z těchto příspěvků již zaplatila daň z příjmu, takže ji nemusí opakovat.

Aby dosáhla 40 000 $, musí také vydělat 10 000 $ výdělku. Protože to spadá do celoživotního limitu pro osvobození od nákupu v prvním domě, vyhýbá se sankci - ale nikoli dani - z této částky. Zbývajících 5 000 $ na jejím účtu je klasifikováno jako výdělky.

Sečteno a podtrženo

Když jsou peníze trochu krátké, může být lákavé podívat se na svůj účet Roth IRA jako rychlou opravu. Ale než to uděláte, ujistěte se, že znáte pravidla. Vybírání peněz příliš brzy může někdy způsobit daň z příjmu z vašich příjmů - nemluvě o 10% pokutě. To znamená, že bezohledné stažení může znamenat promarnění ohromných výhod, které Roth poskytuje.