Top 9 výhod plánu 403 (b)

Plán 403 (b) je typem daňově chráněného důchodového plánu pro zaměstnance neziskových subjektů, jako jsou školy, charitativní organizace a náboženské organizace. Má to hodně společného s obecněji uznávaným plánem 401 (k), ale s některými klíčovými rozdíly.

Pokud máte nárok účastnit se pracovního plánu 403 (b), zjistíte, že má mnoho výhod. Pojďme se podívat na devět z nich.

Klíč s sebou

• 403 b) penzijní plány pro zaměstnance škol a neziskových organizací fungují podobně jako plány 401 (k) v neziskovém sektoru.
• Pokud to váš zaměstnavatel nabídne jako možnost, možná budete moci investovat do účtu Roth, kde nezískáte daňovou úlevu předem, ale vaše výběry v důchodu budou osvobozeny od daně.
• Funkce jedinečná pro plány 403 (b) umožňuje některým zaměstnancům s 15letou službou u stejného zaměstnavatele přispívat navíc.

1. Daňově uznatelné příspěvky

Příspěvky na tradiční plán 403 (b) jsou odpočitatelné pro účely federální daně z příjmu. Ve skutečnosti peníze vycházejí z vašeho platu a jdou do plánu 403 (b), aniž byste z toho museli platit jakékoli daně. Odpočet daně je cenný, protože snižuje částku daně z příjmu, kterou dluží jednotlivec, na základě své nejvyšší mezní sazby daně. Například, pokud je posledních 10 000 $ vašeho upraveného hrubého příjmu zdaněno ve 22% daňovém pásmu, znamenalo by vložení 10 000 $ do tradičních 403 (b) daňové úspory ve výši 2 200 $.

Kromě toho „příjmy se vztahují na celý zůstatek, nikoliv na snížení daní. Tím se zvyšuje celková návratnost, “ říká Elyse Foster, CFP®, zakladatel společnosti Harbor Financial Group, v Boulder Colo.

2. Daně se vzdaly až do důchodu

Pokud odvádíte příspěvky před zdaněním do tradičního plánu 403 (b), nebudete muset platit daně z těchto peněz nebo z jejich investičních výnosů v průběhu let, dokud nepřijmete rozdělení do důchodu. Dobrou zprávou je, že většina lidí je po odchodu do důchodu v nižší daňové kategorii.

3. Možné 403 (b) Roth Option

Od roku 2006 měli zaměstnavatelé možnost povolit Rothům příspěvky do plánů 403 (b). Na rozdíl od tradičních 403 (b), příspěvky do Roth 403 (b) nemají nárok na odpočet daně. Pokud však provedete výběry z části programu Roth, tato výběry nejsou zdanitelná. Ne všechny plány 403 (b) mají Rothovu variantu, ale pokud ano, stojí za zvážení.

Top 9 výhod plánu A 403 (b)

4. Růst bez daně

Obrovská výhoda plánu 403 (b), stejně jako u programu 401 (k), spočívá v tom, že nemusíte platit daně z dividend, úroků nebo kapitálových zisků, které vaše investice vydělávají, dokud tyto peníze nakonec nevyberete. (S účtem Roth 403 (b) tedy nebudete ani zdaňováni.) Naopak, pokud držíte své penzijní investice na zdanitelných účtech, budete každý rok zdaněni ze svých výdělků.

Protože se nemusíte starat o daňové dopady ve vašem 403 (b), můžete své portfolio vyvážit častěji, aniž byste ztratili cokoli kromě možných obchodních poplatků. Také se nemusíte starat o daňovou účinnost jakýchkoli podílových fondů, které držíte, takže se můžete zaměřit na fondy s vysokou návratností a nízkými náklady.

5. Poskytování úvěrů

V závislosti na pravidlech vašeho konkrétního plánu 403 (b) můžete mít nárok na půjčku z vašeho účtu. To může být užitečné v určitých situacích, například při koupi domu. Mnoho finančních poradců však varuje před půjčováním, protože ponechává méně peněz v plánu 403 (b) investovaném pro váš důchod. Pravidla týkající se plánovaných půjček 403 (b) mohou být také velmi náročná. Chybí-li ani jedna platba, může to znamenat, že jste nezaplatili celou částku půjčky a spustili sankce IRS za předčasný výběr.

Možná budete moci vzít půjčku z vašeho účtu 403 (b), ale finanční poradci varují, že to není vždy dobrý nápad.

6. Odpovídající příspěvky

Dalším dobrým důvodem pro vložení peněz do 403 (b) je, že váš zaměstnavatel přispívá odpovídajícími příspěvky. Například váš zaměstnavatel může nakoupit dalších 50 centů nebo $ 1 za každý dolar, který přispějete, až do určitých limitů. Jedná se v podstatě o volné peníze.

7. Přístup k nízkonákladovým fondům

Protože plán 403 (b) může ovládat mnoho milionů dolarů v aktivech, může vám často přinést lepší řešení vašich investic, než byste mohli získat na vlastní pěst. Aby lákaly velké klienty jako penzijní plány, finanční instituce se někdy vzdávají svých vysokých minimálních investičních požadavků, aby zaměstnanci mohli investovat do „institucionálních“ fondů s extrémně nízkými náklady. Například akcie Vanguard Institutional Index Institutional Plus Shares (VIIIX) mají poměr výdajů pouze 0, 02% a obvykle vyžadují investiční minimum 100 milionů USD. Jednotlivci však mohou do tohoto fondu investovat prostřednictvím čl. 403 písm. B), pokud jej zaměstnavatel nabízí.

„V zásadě společnost poskytující fond poskytuje velkou slevu, pokud jde o poměr nákladů (náklady na investování do fondu), pro společnosti, které mají velké penzijní plány. To vám může ušetřit až půl procenta ročně v nákladech, což je o to více peníze v kapse, “říká finanční plánovač Kevin Michels, CFP®, s Medicus Wealth Planning, v Draperu v Utahu.

8. Vyšší limity příspěvků

Plán 403 (b) také umožňuje každoročně vyčlenit více peněz než některé jiné typy penzijních účtů. Jako zaměstnanec můžete vložit až 19 000 dolarů do 403 (b) v roce 2019. Pokud máte 50 nebo více let, můžete být způsobilí poskytnout další dobropis do výše 6 000 $, celkem 25 000 $. Naproti tomu limit pro IRA v roce 2019 je 6 000 USD plus příspěvek na dobytí 1 000 USD, maximálně 7 000 USD.

9. Další příspěvky

Jedinečnou výhodou plánů 403 (b) je to, že umožňují některým lidem, kteří mají 15 let služby u stejného zaměstnavatele, dodatečné příspěvky až do výše 3 000 $, pokud to jejich plán umožňuje. IRS vysvětluje pravidlo 15 let a jak vypočítat váš přípustný příspěvek v publikaci 571.

"Měl jsem učitele, kteří využívali výhody patnáctiletého pravidla u svých zaměstnavatelů. Ušetřili trochu navíc navíc k velké částce, kterou již v posledních několika letech odkládali na úsporu energie až do důchodu, „říká Martin A. Federici, Jr., AAMS®, ​​MF Advisers, Inc., v Dallasu, Pa.“ Samozřejmě existují určité námitky, ale přínos pro předčasného důchodce může být obrovský, zvláště pokud mají útočiště V minulosti jsem nebyl dostatečně zachráněn. “

To také znamená, že pokud jste byli mladí, když jste začínali u svého zaměstnavatele, nemusíte čekat na 50 let, abyste mohli začít zvyšovat své penzijní příspěvky, pokud si to můžete dovolit.

Sečteno a podtrženo

Jak vidíte, existuje mnoho věcí, které se líbí asi 403 (b) plánům. Dalším plusem je pravidelné a automatické příspěvky. „Jednou z velkých funkcí penzijního plánu na pracovišti, jako je 403 (b), je způsob, jakým investuje stanovenou částku dolaru určenou zaměstnancem, bez ohledu na to, zda je trh nahoru nebo dolů. Tento proces se nazývá průměrování nákladů dolaru a je to pomáhá investorům, kteří by jinak mohli být emocionální kvůli prudkým poklesům trhu, zůstat na trati, “říká Stephanie Genkin, CFP®, zakladatelka My Financial Planner, LLC, v Brooklynu, NY