Hlavní důvody, proč nepřevrhnout 401 (k) na IRA

Opustil jsi svou práci. Co byste měli dělat s plánem 401 (k), na který jste věrně přispívali roky? Konvenční moudrost říká, že je převalte na individuální důchodový účet (IRA), a v mnoha případech je to nejlepší postup. Ale jsou chvíle, kdy převrácení není vaše nejlepší volba. Podíváme se na pět z těchto situací a důvody pro zachování vašeho 401 (k) - nebo, pokud jste veřejný nebo neziskový zaměstnanec, váš 403 (b) nebo 457 plán - na místě vašeho bývalého zaměstnavatele plán.

Klíč s sebou

• Jedním z důvodů, proč nechat svůj účet 401 (k) tam, kde je: Společnost 401 (k) s může nakupovat prostředky za sazby institucionální ceny, což vám může ušetřit peníze na poplatcích.
• Pokud vlastníte oceněné akcie společnosti ve vašem 401 (k), možná budete moci ušetřit na daních, pokud převedete akcie na makléřský účet.
• Mezi další výhody, které vám nepřekročí váš 401 (k), patří právní ochrana při bankrotu a přístup k vašim penězům v dřívějším věku, jakož i k fondům s nižším rizikem, které se nazývají fondy se stabilní hodnotou.

1. Větší kupní síla

Společnost 401 (k) s může nakupovat prostředky za sazby institucionální ceny, což obvykle není pro IRA pravda. Ber to jako druh podnikové slevy: Protože investují stovky tisíc, „většina plánů 401 (k), 403 (b) a 457 má značnou kupní sílu - mnohem více než individuální [důchodový účet], “Říká Wayne Bogosian, prezident skupiny PFE a spoluautor„ Průvodce úplného idiota k plánům 401 (k). “To vám může ušetřit značné peníze na poplatcích, což vám na účtu zlepší více.

2. Daňové úspory

Pokud váš plán 401 (k) zahrnuje akcie společnosti, které jsou velmi oceňovány, můžete ušetřit spoustu daní, pokud je převedete na běžný brokerský účet. Budete muset platit daně z akcií vyjmutých z vašich 401 (k), podle vaší aktuální závorky sazby, ale daň je založena na vaší původní kupní ceně - nebudete platit za žádný zisk z této akcie, dokud nebudete skutečně prodávat to (a pak budete platit pomocí sazby daně z kapitálových výnosů, která je nižší než sazba daně z příjmu). Toto je známé jako čisté nerealizované zhodnocení.

„NUA jsou obrovskou příležitostí pro jednotlivce s oceněným akciovým kapitálem v jejich 401 (k), “ říká zástupce investičního poradce Jonathan Swanburg z tříhvězdičkových poradců v Houstonu v Texasu.

Předpokládejme například, že akcie společnosti byly zakoupeny za 10 000 $ a v současné době stojí na trhu 50 000 $. Váš daňový doklad za převod akcií do makléřské firmy bude založen na kupní ceně 10 000 $. Nebudete zdaňováni ze zisku, dokud jej neprodáte. Naproti tomu, pokud jste převalili tuto akci na IRA, nakonec by se zdaňovala obvyklou sazbou daně z příjmu (když musíte začít prodávat akcie, abyste mohli začít s povinnými distribucemi IRA).

Dvě upozornění:

• Ujistěte se, že podíly ve vašem 401 (k) jsou skutečné akcie akcií; někteří 401 (k) zřídili fond, který napodobuje výkon akcií společnosti.
• Zajistěte, aby převod těchto podniků nevytvořil do vašeho příjmu tak výraznou ránu, že byste se dostali do vyššího daňového pásma - a nakonec dlužte službě Internal Revenue Service mnohem víc, než byste jinak přijeli příští duben.

„Pokud naopak účastník plánu drží odpisované akcie společnosti, které plánuje držet, dokud cena neklesne výše, měla by zvážit prodej svých akcií a jejich zpětné odkupy krátce poté, “ dodává Swanburg. "Uvnitř 401 (k) se pravidlo promývání nepoužije, a to resetuje nákladovou základnu, čímž se zvyšuje možnost využití výhody NUA po silnici."

Než se rozhodnete, co dělat s vaším 401 (k), obraťte se na svou společnost, protože po odchodu z práce nemusíte mít stejný přístup, oprávnění k přidělování finančních prostředků nebo poplatky.

3. Právní ochrana

Peníze držené v hodnotě 401 (k) jsou chráněny federálním zákonem před téměř všemi typy věřitelských rozsudků (kromě daňových zástavních práv IRS a případně rozkazů na podporu manželů nebo dětí), včetně bankrotu. IRA jsou chráněny pouze státním zákonem, jehož síla stínění se liší. Zákon o prevenci zneužívání bankrotů a zákon o ochraně spotřebitele z roku 2005 chrání až do 1 milionu USD (v roce 2019 upraveno o inflaci na 1 362 800 USD) v tradičních nebo Rothových aktivách IRA před bankrotem. Ochrana před jinými typy úsudků se však v jednotlivých státech liší a může se dokonce lišit v závislosti na tom, zda je vaše IRA Roth nebo tradiční forma.

Pokud jste znepokojeni možnými úsudky, věřiteli nebo sbírkami, ponechání vašich prostředků ve výši 401 (k) na místě by vám mohlo poskytnout maximální bezpečnost.

4. Dávky předčasného odchodu do důchodu

"Jedním z nejdůležitějších důvodů, proč nepřevrátit své 401 (k) na IRA, je mít přístup k vašim fondům do věku 59½, " říká Marguerita Cheng, CFP®, generální ředitelka Blue Ocean Global Wealth v Rockville, Md "Přístup k nim je možný již ve věku 55 let, zatímco v IRA musí zaplatit 10% pokutu za předčasný výběr."

Ve skutečnosti můžete být schopni vybrat peníze ze svých 401 (k) poté, co odejdete několikrát každý rok (zaměstnavatel stanoví pravidla, kolikrát mohou lidé v této věkové skupině vybrat prostředky). Jakmile převedete 401 (k) na IRA, ztratíte toto oprávnění a budete muset počkat do věku 59½, abyste získali přístup k vašim penězům bez trest.

5. Fondy stabilní hodnoty

Plány společnosti 401 (k) mají přístup ke zvláštnímu typu fondu, který se nazývá fond se stabilní hodnotou. Nejsou k dispozici na individuálním trhu, jsou tyto fondy podobné fondům peněžního trhu, ale nabízejí lepší úrokové sazby - při tomto psaní v průměru méně než 3%. Pokud byste chtěli využít těchto rizikových averzních vozidel a váš 401 (k) je nabízí jako možnost, rozhodně se držte svého aktuálního plánu.

Sečteno a podtrženo

Když se vy a vaše zaměstnání část cesty, rozhodnutí o tom, co dělat s vaší penzijní spoření, je velké. Převrácení nad 401 (k) může být ve většině případů tou nejlepší volbou, ale existují důvody, proč by ponechání peněz v podnikovém fondu mohlo fungovat lépe. Pravidla vaší společnosti však zkontrolujte: Většina zaměstnavatelů vyžaduje, aby si váš 401 (k) udržel určitou minimální částku, pokud si přejete ponechat účet na místě po skončení pracovního poměru a mohou existovat rozdíly ve vašem přístupu, oprávnění k přidělování finančních prostředků, a poplatky.

Další možností, jak prozkoumat, zda si chcete ponechat své peníze ve výši 401 (k), a opouštíte své staré zaměstnání pro nové: převrátit peníze z předchozího plánu do 401 (k) ve vaší nové společnosti, pokud je to povoleno. To je obzvláště dobrá volba pro starší zaměstnance, kteří chtějí chránit tyto peníze před tím, než budou podléhat požadovanému minimálnímu rozdělování (RMD). (Nemusíte brát RMD z vašich 401 (k) ve společnosti, kde v současné době pracujete.) Jen zkontrolujte, zda jsou poplatky u nového plánu horší a že investiční možnosti jsou srovnatelné.