Americké spořicí dluhopisy
Americký spořitelní dluhopis je státní dluhopis, který nabízí pevnou úrokovou sazbu po pevně stanovenou dobu. Mnoho lidí považuje tyto dluhopisy za atraktivní, protože nepodléhají státní ani místní dani z příjmu. Tyto dluhopisy nelze snadno převést a nelze je obchodovat.
SNÍŽENÍ NÁS Spořitelní dluhopisy
Americký spořitelní dluhopis je běžný typ vládního dluhopisu, což je dluhopis vydaný vládním orgánem k získávání finančních prostředků od veřejnosti k financování jeho kapitálových projektů a dalších operací nezbytných pro řízení ekonomiky. Když vláda prodává dluhopisy, jedná se vlastně o půjčku od veřejnosti, kterou slibuje v budoucnu splatit k určitému předem určenému datu. Jako kompenzaci za poskytnutí kapitálu vláda provádí platby úroků svým držitelům dluhopisů.
Historie amerického spořitelního dluhopisu
V roce 1935, během Velké hospodářské krize, podepsal prezident Franklin D. Roosevelt zákon, který umožnil americkému ministerstvu financí vydávat federálně zajištěné spořitelní dluhopisy řady A. V roce 1941 byl poprvé vydán dluhopis řady E, aby pomohl financovat druhou světovou válku a se jmenovaly Defenzivní dluhopisy. Po útoku na Pearl Harbor se jim říkalo War Savings Bonds a peníze, které do nich investovali, směřovaly přímo k válečnému úsilí.
Po skončení války byli Američané povzbuzováni ke koupi spořitelních dluhopisů, což jednotlivcům a rodinám poskytlo způsob, jak vydělat návratnost svých investic, zatímco si užívali absolutní záruky vlády Spojených států.
Vlastnosti amerických spořitelních dluhopisů
- Neobchodovatelné: Americký spořitelní dluhopis byl navržen tak, aby byl neobchodovatelný, což znamená, že investor může koupit dluhopis pouze přímo od vlády USA a nemůže jej prodat jinému investorovi. Dluhopis ve skutečnosti nelze převést, protože představuje smlouvu mezi investorem a vládou USA. Tento přímý vztah zajišťuje, že americký spořitelní dluhopis nemá kolísající hodnotu. Investor by proto obdržel svou původní investici, pokud by dluhopis splatil. Kromě toho lze jakýkoli ztracený nebo poškozený certifikát spořitelního dluhopisu znovu vydat nebo nahradit, protože dluhopis je registrován u vlády.
- Nákup: Investor si může koupit dluhopisy v krocích po penci s minimální investiční hodnotou 25 $ a maximální hodnotou 10 000 $. Investor do dluhopisů nemůže v kalendářním roce koupit americkou spořitelní dluhopisy s nominální hodnotou vyšší než 10 000 $. Americké spořitelní dluhopisy lze zakoupit a vyplatit pouze elektronicky prostřednictvím webových stránek TreasuryDirect spravovaných vládou. Investor musí otevřít účet TreasuryDirect a poskytnout číslo sociálního zabezpečení (SSN), kontrolní nebo spořicí účet a e-mailovou adresu.
- Úroková platba: Americké spořitelní dluhopisy jsou dluhopisy s nulovým kupónem, které neplatí úroky, dokud nejsou splaceny nebo do data splatnosti. Úrokové sloučeniny se pololetně každoročně kumulují každý rok po dobu 30 let. Poté, co je dluhopis držen po dobu 30 let, již nebude generovat úrokové platby pro investora. Investor, který kupuje dluhopis na konci měsíce, bude stále dostávat úroky nahromaděné po celý měsíc. Veškeré úroky zaplacené k datu zpětného odkupu nebo splatnosti jsou vydány elektronicky na určený bankovní účet majitele dluhopisu.
- Předčasné splacení: Doba, po kterou je dluhopis zralý, se liší, často se však pohybuje mezi 15 a 30 lety. Držitel dluhopisu musí počkat nejméně 12 měsíců po počátečním nákupu, než uplatní spořící dluhopis, kdy obdrží nominální hodnotu plus úrok. Kromě toho investoři, kteří odkupují dluhopisy během prvních pěti let od nákupu, propadnou úrok za poslední tři měsíce jako sankce. Uplatnění dluhopisu po jeho držení po dobu pěti let však nezakládá žádnou pokutu.
- Daňové důsledky: Úroky získané ze spořitelních dluhopisů jsou osvobozeny od státní a místní daně z příjmu. Uplatňují se však federální daně, ale pouze v roce, ve kterém dluhopis zraje, je vykoupen, nebo po 30 letech, kdy dluhopis přestane vydělávat úroky. Pokud investor použije výtěžek z výplaty dluhopisů na výplatu školného pro vyšší vzdělávání, může být osvobozen od vyšších daní.
Druhy amerických spořicích dluhopisů
Dva typy amerických spořitelních dluhopisů, které lze zakoupit elektronicky, jsou dluhopisy řady EE a řady I.
- Úsporný dluhopis řady EE USA: Úsporný dluhopis řady EE nahradil dluhopisy řady E v roce 1980. Tyto dluhopisy se prodávají za nominální hodnotu a při zpětném odkupu stojí za plnou hodnotu. Tyto dluhopisy nabízejí pevnou úrokovou sazbu, která je placena při splatnosti nebo výplatě.
- Úsporný dluhopis řady I USA: Úsporný dluhopis řady I byl představen v roce 1998. Stejně jako dluhopisy řady EE se i řada I prodává za nominální hodnotu. Tyto dluhopisy nabízejí úrokovou sazbu upravenou o inflaci, čímž se úroková sazba poněkud mění. Pokud se inflace zvýší, bude úroková sazba spořitelního dluhopisu upravena směrem nahoru. Během období deflace je zaručeno, že dluhopisy nikdy neklesnou pod 0, 00%.
Za účelem nákupu nebo splacení amerického spořitelního dluhopisu musí být investorem občan USA, oficiální rezident USA nebo vládní zaměstnanec USA (bez ohledu na státní občanství).
Americké spořitelní dluhopisy patří mezi nejbezpečnější typy investic, protože jsou schváleny federální vládou, a jsou proto bezrizikové. Přestože tyto dluhopisy ve srovnání s akciovým trhem příliš nezajímají, nabízejí méně volatilní zdroj příjmů. Nabízejí způsob, jak ušetřit na budoucí výdaje, protože nemohou být proplaceny dříve než po dobu 12 měsíců po zakoupení a čím déle budete čekat na splacení dluhopisu, tím více úroků naroste. (Související informace naleznete v části „Jak jsou zdaněny spořitelní dluhopisy?“)
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.