Jaká jsou právní rizika pro investory kryptoměny?

Spolu s explozí zájmu o digitální měnu a všemi jejími důsledky pro nové i tradiční podniky existuje stále větší jasnost, pokud jde o právní důsledky těchto nových technologií a měn. Vzhledem k tomu, že vlády na celém světě, regulační agentury, centrální banky a další finanční instituce pracují na pochopení povahy a významu digitálních měn, mohou jednotliví investoři do tohoto nového prostoru investovat velké množství peněz. Na druhé straně investoři při nákupu a prodeji kryptoměn nese určitá právní rizika.

Přestože digitální měnu lze snadno zaměnit za běžné elektronické peníze, není to stejné; podobně je to na rozdíl od běžných peněžních měn, protože nemůže být fyzicky vlastněno a převedeno mezi stranami. Hodně zkaženosti právního postavení digitální měny je způsobeno skutečností, že se tento prostor stal populárním ve srovnání s tradičnějšími měnovými a platebními systémy. Níže prozkoumáme některé vznikající právní důsledky spojené s investováním do kryptoměn.

[Rovná se regulovaná kryptoměna méně výnosné kryptoměně? Ne, pokud jste důvtipný kryptograf. Naučte se výhody a výhody trhu s kryptoměnami a začněte nakupovat a prodávat jako skutečný obchodník v kurzu Crypto Trading společnosti Investopedia Academy. ]

Kryptoměny jako vlastnost

Jedním z nejkritičtějších právních důvodů pro každého investora kryptoměny je způsob, jakým ústřední orgány sledují držbu kryptoměny. V USA definovala IRS kryptoměny jako vlastnost, nikoli jako vlastní měny. To znamená, že jednotliví investoři dodržují zákony o dani z kapitálových výnosů, pokud jde o vykazování nákladů na kryptoměnu a zisků z jejich ročních daňových přiznání, bez ohledu na to, kde nakoupili digitální mince.

Tento aspekt kryptoměnného prostoru pro daňové poplatníky USA přidává vrstvy zmatku a složitosti, ale obtížnost tam nekončí. Ve skutečnosti zůstává nejasné, zda investoři v digitální měně, kteří zakoupili své podíly na devizových burzách, musí čelit dalším opatřením týkajícím se podávání zpráv. Podle zprávy CNBC „každý, kdo má v zahraničí více než 10 000 $, obvykle musí každý rok vyplnit zprávu o zahraničních bankovních a finančních účtech (FBAR) ... u ministerstva financí. Další zákon - zákon o dodržování zákonů o zahraničních účtech nebo FATCA - vyžaduje, aby někteří daňoví poplatníci v USA při podání svých daní u IRS popsali své zahraniční účty na formuláři 8938. “

Bývalý federální státní zástupce Kevin F. Sweeney naznačil, jak mohou zahraniční kryptoměnové burzy komplikovat daňové záležitosti pro americké investory v digitální měně: „Pravděpodobně existuje požadavek FBAR, ale nechtěl bych až tak daleko, abych řekl, že vždy existuje jeden "vysvětlil a dodal, že nedostatek vedení ze strany IRS vytvořil" černou díru "nejistoty pro investory i daňové profesionály. "Zdálo by se strašně nespravedlivé, kdyby očekávali, že to daňoví poplatníci vědí - a pak by udělovali pokuty daňovým poplatníkům, kteří tak neučinili - když odborníci nemohou ani 100% zjistit, zda existuje požadavek FBAR, " dodal Sweeney .

To vše naznačuje, že investoři v digitální měně by měli učinit zvláštní opatření, aby se při hlášení zisků a ztrát kryptoměny řídili radami daňových odborníků. Protože se pravidla neustále mění, to, co mohlo být právně přípustné v loňském roce nebo dokonce před měsíci, může nyní vyvolat právní obavy.

Decentralizovaný stav

Jedním z velkých čerpání mnoha digitálních měn je také potenciální rizikový faktor pro jednotlivého investora. Bitcoin (BTC) připravil cestu pro další kryptoměny tím, že je decentralizovaný, což znamená, že nemá fyzickou přítomnost a není podporován ústředním orgánem. Zatímco vlády po celém světě vstoupily v prosazování svých regulačních pravomocí různými způsoby, BTC a další digitální měny, jako je tato, zůstávají nepřipojeny k jakékoli jurisdikci nebo instituci. Na jedné straně to osvobozuje investory od toho, aby byli vůči těmto institucím vedeni. Na druhé straně by však tento stav mohl mít za následek právní komplikace. Hodnota digitálních měn zcela závisí na hodnotě, kterou jim připisují jiní vlastníci a investoři; to platí pro všechny měny, digitální nebo fiat. Bez ústředního orgánu podporujícího hodnotu digitální měny mohou být investoři ponecháni v lurch, pokud by vznikly komplikace s transakcemi nebo vlastnictvím.

Další potenciální riziko spojené s kryptoměnami v důsledku jejich decentralizovaného stavu se týká údajů o transakcích. Ve většině ostatních transakcí měna s fyzickou přítomností změní ruce. V případě elektronických peněz se důvěryhodná finanční instituce podílí na tvorbě a vypořádání vkladů a pohledávek. Žádný z těchto konceptů se nevztahuje na kryptoměnové transakce. Z důvodu tohoto základního rozdílu je právní záměna mezi stranami při různých typech transakcí v digitální měně skutečnou možností. Z důvodu decentralizovaného stavu těchto měn může být opět obtížné posoudit cestu legálního postihu v těchto situacích.

Obchodní registrace a licence

Rostoucí počet podniků využívá digitální měny jako způsob platby. Stejně jako v jiných finančních oblastech mohou být podniky požádány o registraci a získání licence pro konkrétní jurisdikce a činnosti. Vzhledem ke složitému a vyvíjejícímu se právnímu postavení digitálních měn je tato oblast pro podniky působící na kryptografickém trhu výrazně méně jasná. Společnosti, které například přijímají pouze kryptoměny, se nemusí vůbec registrovat ani získávat licence. Na druhé straně mohou být požádáni, aby se podrobili zvláštním úvahám v závislosti na jejich jurisdikci. Odpovědnost leží na majitelích podniků a vedoucích pracovníků, aby se ujistili, že dodržují řádný právní postup pro své operace na místní i státní úrovni. Například na federální úrovni musí finanční instituce udržovat určité činnosti související s ochranou před praním špinavých peněz a podvody, převodem finančních prostředků a další. Takové úvahy se vztahují také na podniky zabývající se digitálními měnami.

Praní špinavých peněz a peněz

Existuje rozšířené přesvědčení, že kryptoměny poskytují zločineckým organizacím nové způsoby páchání podvodů, praní peněz a řadu dalších finančních zločinů. To nemusí mít přímý dopad na většinu investorů v oblasti kryptoměny, kteří nezamýšlejí tuto novou technologii použít k páchání takových zločinů. Investoři, kteří se ocitnou v nešťastném postavení, že jsou oběťmi finanční trestné činnosti, však pravděpodobně nemají stejné právní možnosti jako tradiční oběti podvodů.

Tato otázka se týká také decentralizovaného stavu digitálních měn. Pokud je například výměna kryptoměn napadena a například jsou ukradeny majetkové hodnoty zákazníků, neexistuje často žádná standardní praxe vymáhání chybějících prostředků. Investoři v digitální měně tak riskují nákupem a držením kryptoměnových aktiv určité riziko. Z tohoto důvodu vývojáři a startupy související s digitální měnou soustředili tak velkou pozornost na vytváření bezpečných prostředků pro držení digitálních mincí a žetonů. Přestože se neustále vydávají nové typy peněženek a zatímco kryptoměnové burzy neustále zlepšují svá bezpečnostní opatření, investoři dosud nebyli schopni plně eliminovat právní rizika spojená s vlastněním kryptoměn a je pravděpodobné, že nikdy nebudou .