401 (k) vs. Roth IRA: Jaký je rozdíl?

401 (k) s a Roth IRA jsou populární daňově zvýhodněné penzijní spořicí účty, které se liší v daňovém zacházení, investičních možnostech a příspěvcích zaměstnavatele.

V perfektním scénáři byste měli 401 (k) a Roth IRA, abyste vyčlenili prostředky na odchod do důchodu. Pokud se ale musíte mezi nimi rozhodnout, zde jsou některé způsoby, jak se tyto účty liší.

Klíč s sebou

• Pokud váš zaměstnavatel nabízí 401 (k) odpovídající program, je to skvělá příležitost, jak ušetřit ještě více dolarových dolarů.
• Roth IRA nenabízí stejný typ výhody, protože se jedná o účet jednotlivce.
• Pokud se domníváte, že budete v důchodu ve vyšší třídě příjmů, může mít Roth IRA největší smysl.
• Mít jak 401 (k), tak Roth IRA (za předpokladu, že si můžete dovolit financovat oba), představuje největší příležitosti pro dobře financovaný důchod.

Co je plán 401 (k)?

Pojmenováno po oddíle 401 písm. K) zákoníku o vnitřních příjmech, 401 (k) je penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem. Chcete-li přispět k 401 (k), určíte část každé výplaty, která se má odklonit do plánu. Tyto příspěvky se vyskytují před odečtením daní z příjmu z výplaty.

Investiční možnosti mezi různými plány 401 (k) se mohou lišit v závislosti na poskytovateli plánu. Ale bez ohledu na to, který fond (nebo fondy) si vyberete, žádné investiční zisky realizované v rámci plánu nejsou zdaněny IRS.

401 (k) Limity příspěvků

401 (k) s má mnohem vyšší limity příspěvku než Roth IRA. Pro rok 2019 je limit příspěvku 401 (k):

• 19 000 dolarů, pokud máte méně než 50 let
• 25 000 dolarů, pokud máte 50 let a více

401 (k) Zápas zaměstnavatelů

Plány 401 (k) jsou nejvýhodnější, když váš zaměstnavatel nabídne zápas a přispěje dalšími penězi na váš účet 401 (k).

Zápas je obvykle procentem vašeho příspěvku, až do určitého procenta vašeho platu. Například váš zaměstnavatel může odpovídat 50% vašich příspěvků, až 6% vašeho platu.

Zápas zaměstnavatele se do limitu příspěvku nezapočítává. IRS však limituje celkovou částku, která může každý rok dosáhnout vašich 401 (k) (vaše příspěvky plus zápas).

Pro rok 2019 je kombinovaný limit příspěvku pro 401 (k):

• 56 000 dolarů, pokud máte méně než 50 let
• 62 000 dolarů, pokud jste starší 50 let
• 100% vaší mzdy (pokud je nižší než limity dolaru)

Pokud váš zaměstnavatel nabídne zápas 401 (k), využijte jej. Je to jako získat volné peníze.

401 (k) Daně

Když přispějete k 401 (k), dostanete daňovou úlevu. Je to proto, že si můžete odečíst své příspěvky při podání daňového přiznání. Tím se sníží váš zdanitelný příjem, což vám ušetří peníze.

Po dosažení důchodového věku budete platit daně a začnete provádět výběry z plánu. Tato rozdělení, jak jsou známa, podléhají dani z příjmu podle vaší tehdy platné daňové sazby. Pokud si myslíte, že váš důchod bude při odchodu do důchodu vyšší, možná budete chtít plánovat dopředu, protože veškerý příjem z vašich distribucí bude zdaněn.

401 (k) Požadované minimální distribuce

Pokud máte 401 (k), musíte začít s požadovaným minimálním rozdělením (RMD) do 1. dubna roku následujícího po roce, kdy otočíte 70 1/2, nebo po roce, kdy odejdete do důchodu, podle toho, co nastane později.

Zde je rychlý pohled na klady a zápory plánů 401 (k).

Klady

• Zaměstnavatelský zápas

• Vyšší limity příspěvků

• Spravuje zaměstnavatel

Nevýhody

• Méně investičních možností

• Požadované minimální distribuce

• Vyšší poplatky

Co je Roth IRA?

Variace tradičních individuálních důchodových účtů (IRA), Roth IRA se zřizuje přímo mezi jednotlivcem a investiční společností; váš zaměstnavatel není zapojen.

Protože nastavujete a ovládáte účet, vaše investiční možnosti se neomezují jen na to, co poskytovatel plánu nabízí. Držitelé IRA tak získají větší míru investiční svobody než zaměstnanci s plány 401 (k), i když poplatky účtované těmito poskytovateli jsou obvykle vyšší.

Na rozdíl od 401 (k) se peníze po zdanění používají k financování Roth IRA. Výsledkem je, že za výběry během odchodu do důchodu se nevybírají žádné daně z příjmu. Na účtu jsou veškeré investiční zisky nezdaněné.

Meze příspěvků Roth IRA

Limity příspěvků jsou mnohem nižší u účtů Roth IRA. Pro rok 2019 je maximální roční příspěvek pro Roth IRA:

• 6 000 $, pokud máte méně než 50 let
• 7 000 $, pokud máte 50 let a více

Meze příjmů Roth IRA

V roce 2019 můžete plně přispět, pokud váš příjem je nižší než 122 000 $ pro jednotlivce a 193 000 USD, pokud jste manželé společně přihlášeni.

Pokud je váš příjem mezi 122 000 a 137 000 USD pro jednotlivce a 193 000 a 203 000 $ pro ty, kteří se společně podali, můžete přispět sníženým příspěvkem.

Pokud vyděláte více než 137 000 dolarů ročně - nebo 203 000 dolarů pro ty, kteří se společně vzali - můžete přispět do Roth IRA.

Roth IRA mají největší smysl pro jednotlivce, kteří věří, že budou po odchodu do důchodu ve vyšší daňové kategorii.

Výběr Roth IRA

Svůj příspěvek Roth IRA můžete kdykoli a v jakémkoli věku vybrat, bez daně nebo penále. Výběr z příjmů by však mohl podléhat dani z příjmu a pokutě ve výši 10%, v závislosti na vašem věku a délce vašeho účtu.

Obecně platí, že se můžete vyhnout daňím a sankcím, pokud je váš účet alespoň pět let starý a výběr je:

• Vyrobeno po dosažení věku 59 1/2,
• Převzato z důvodu trvalého postižení,
• Vyrobeno vaším příjemcem nebo majetkem po vaší smrti nebo
• Používá se ke koupi, výstavbě nebo přestavbě vašeho prvního domu (platí životnost 10 000 $).

Pokud tyto pokyny nesplníte, můžete se vyhnout sankci (ale nikoli dani), pokud se uplatní kvalifikovaná výjimka.

Na rozdíl od 401 (k) s, Roth IRA nemají během svého života žádné RMD. Pokud nepotřebujete peníze v důchodu, můžete je nechat na účtu, kde mohou i nadále růst pro vaše příjemce bez daní.

Zde je přehled výhod a nevýhod Roth IRA.

Klady

• Výběry jsou při odchodu do důchodu osvobozeny od daně

• Více možností investic

• Během vašeho života žádné RMD

Nevýhody

• Dolní limity příspěvků

• Limity příjmů vám mohou zabránit v přispívání

• Žádný zaměstnavatelský zápas

Sečteno a podtrženo

Zde je přehled rozdílů mezi 401 (k) s a Rothovými IRA:

V mnoha případech může být Roth IRA lepší volbou než 401 (k) důchodový plán. Roth IRA nabízí flexibilní investiční nástroj s většími daňovými výhodami - zejména pokud si myslíte, že budete později ve vyšší daňové kategorii.

Pokud je však váš příjem příliš vysoký na to, abyste přispěli k Rothovi, váš zaměstnavatel nabídne zápas a každý rok chcete skrýt více peněz, je těžké porazit 401 (k).

Dobrou strategií (pokud ji zvládnete) je mít jak 401 (k), tak Roth IRA. Investujte do svého 401 (k) až do limitu odpovídající, pak financovejte Roth až do limitu příspěvku. Poté mohou zbývající prostředky přejít k limitu příspěvku ve výši 401 (k).

Přesto je finanční situace každého člověka jiná, takže se vyplatí dělat domácí úkoly, než se rozhodnete. V případě pochybností se poraďte s kvalifikovaným finančním plánovačem, který vám může odpovědět na jakékoli otázky a pomůže vám při výběru správné situace.