Pojem pojmenovaný příjemce
Pojem „jmenovaný příjemce“ se vztahuje na jednotlivce vyhlášeného písemným právním dokumentem, který je oprávněn vybírat aktiva z trustu, pojistky, účtu penzijního plánu, IRA nebo jiného nástroje. Více jmenovaných příjemců jedné nemovitosti se bude podílet na výnosech v okamžiku dispozice. V některých případech, jako je anuitní politika, může být pojistníkem a jmenovaným příjemcem stejná osoba.
Označení příjemců mohou být složitá. Například pojmenováním konkrétního příjemce v pojistce životního pojištění nebudou výnosy podléhat ustanovením vůle, ani nebudou ovlivněny prozatímním řízením.
Porozumění pojmenovanému příjemci
Existuje několik druhů příjemců, včetně:
- Primární příjemce: jednotlivec, který je první v řadě a pobírá dávky.
- Potenciální příjemce: jednotlivec, který po smrti majitele účtu obdrží výhody účtu, pokud je hlavní příjemce zemřelý, nemůže být nalezen nebo odmítá převzít aktiva. Obecně nastíní předem stanovené podmínky, které musí být splněny před tím, než potenciální příjemce může obdržet jakýkoli výnos z pojištění nebo odchod do důchodu.
- Sekundární příjemce: synonymum „případného příjemce“.
Je důležité si uvědomit, že jmenovaný příjemce nemusí být nutně jednotlivec. Například pojmenovaným příjemcem pojistné smlouvy může být pozůstalost zesnulého, v takovém případě budou skuteční příjemci označeni v závěti.
Klíč s sebou
- Pojmenovaný příjemce se vztahuje na jednotlivce vyhlášeného písemným právním dokumentem, který je oprávněn vybírat majetek z trustu, pojistky, účtu penzijního plánu, IRA nebo jiného nástroje.
- Existují různé typy příjemců, například primární příjemci, kteří určují jednotlivce, kteří jsou na prvním místě v řadě a pobírají dávky.
- Potenciální příjemci se vztahují na jednotlivce, kteří mají nárok na výhody z účtu, pokud hlavní příjemce odmítne aktivum, zemřel nebo nemůže být nalezen.
- Příjemcem může být majetek, na rozdíl od jediného jednotlivce.
V květnu roku 2018 Houstonova kronika podrobně popsala způsoby, kterými by jednotlivec žijící ve státě Texas mohl legálně pojmenovat charitu jako příjemce svého majetku. Jednotlivec by měl nejprve oznámit charitě, že byl jmenován jako příjemce. Tyto informace by měly být zprostředkovány dobře zdokumentovanými písemnými komunikačními kanály. Charita musí poté obdržet bankovní údaje zadavatele spolu s úmrtním listem, aby mohla získat finanční prostředky. V tomto případě není prozíravost vyžadována, aby si zamýšlený příjemce vyžádal výhody IRA.
Rizika spojená s pojmenovanými příjemci
Je nezbytné, aby poskytovatelé grantů formálně pojmenovali příjemce nebo příjemce v procesu plánování úplného majetku. Mnoho finančních poradců dále doporučuje přezkoumávat a aktualizovat všechna označení příjemců každých několik let, zejména po významné životní události, jako je rozvod nebo smrt blízké osoby.
[Důležité: Příjemce se liší od dědice. První z nich je oprávněna sbírat majetek na základě rozhodnutí vůle, zatímco druhá z nich je osobou, která má nárok na majetek prostřednictvím intestního dědictví.]
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.