Bankovní zátěžový test
Zátěžový test banky je analýza prováděná v hypotetických nepříznivých ekonomických scénářích, jako je hluboká recese nebo krize na finančních trzích, která má určit, zda má banka dostatek kapitálu, aby odolala dopadu nepříznivého ekonomického vývoje. Ve Spojených státech jsou banky s aktivy 50 miliard USD nebo více povinny podstoupit interní zátěžové testy prováděné jejich vlastními týmy pro řízení rizik a Federálním rezervním systémem.
Zátěžové testy bank byly široce zavedeny po globální finanční krizi 2007–2009, nejhorší za desetiletí. Následující velká recese způsobila, že mnoho bank a finančních institucí bylo těžce podkapitalizováno nebo odhalilo jejich zranitelnost vůči selhání trhu a hospodářským poklesům. Výsledkem bylo, že federální a finanční úřady výrazně rozšířily požadavky na regulační zpravodajství, aby se zaměřily na přiměřenost kapitálových rezerv a interní strategie pro správu kapitálu. Banky musí pravidelně určovat svou solventnost a dokumentovat ji.
Klíč s sebou
- Zátěžový test banky je analýza určující, zda má banka dostatek kapitálu, aby vydržel hospodářskou nebo finanční krizi, a to pomocí počítačově simulovaného scénáře.
- Bankovní zátěžové testy byly široce zavedeny po globální finanční krizi 2007–2009.
- Federální a mezinárodní finanční úřady požadují, aby všechny banky určité velikosti pravidelně prováděly zátěžové testy a oznamovaly výsledky.
- Banky, které neuspějí v zátěžových testech, musí podniknout kroky k zachování nebo vybudování svých kapitálových rezerv.
Jak funguje bankovní stresový test
Při určování finančního zdraví bank v krizových situacích se zátěžové testy zaměřují na několik klíčových oblastí, jako je úvěrové riziko, tržní riziko a riziko likvidity. Pomocí počítačových simulací jsou vytvářeny hypotetické krize pomocí různých kritérií Federálního rezervního a Mezinárodního měnového fondu (MMF). Evropská centrální banka (ECB) má také přísné požadavky na stresové testování, které pokrývají přibližně 70% bankovních institucí v eurozóně. Firemní zátěžové testy jsou prováděny jednou za půl roku a podléhají přísným lhůtám pro podávání zpráv.
Všechny zátěžové testy zahrnují společný soubor scénářů, některé horší než jiné, aby banky mohly zažít. Hypotetická situace by mohla zahrnovat konkrétní katastrofu na konkrétním místě - karibský hurikán nebo válku v severní Africe. Nebo by to mohlo zahrnovat všechny následující události současně: 10% míru nezaměstnanosti, obecný 15% pokles zásob a 30% pokles cen nemovitostí.
Existují také historické scénáře založené na skutečných krizích v minulosti: Velká hospodářská krize, roztržení technické bubliny v letech 1999–2000, snížení hypotéky na hypotéky v roce 2007.
Banky pak použijí dalších devět čtvrtin předpokládaných financí k určení, zda mají dostatek kapitálu k tomu, aby se dostali z krize.
V roce 2011 USA zavedly předpisy, které ukládaly bankám povinnost provést komplexní analýzu a přezkum kapitálu (CCAR), která zahrnuje provádění různých scénářů zátěžových testů.
Dopad bankovního stresového testu
Hlavním cílem zátěžového testu je zjistit, zda má banka kapitál, který se v těžkých dobách dokáže zvládnout. Banky, které se podrobují zátěžovým testům, musí zveřejňovat své výsledky. Tyto výsledky jsou poté zveřejněny, aby ukázaly, jak by banka zvládla závažnou hospodářskou krizi nebo finanční katastrofu.
Předpisy vyžadují, aby společnosti, které neprocházejí zátěžovými testy, omezily výplaty dividend a sdílely zpětné odkupy, aby si zachovaly nebo vytvořily své kapitálové rezervy. Je zřejmé, že banky, které selhaly v zátěžových testech, vypadají pro veřejnost špatně. Mohou narazit i prestižní instituce: například Santander a Deutsche Bank opakovaně selhaly zátěžové testy.
Někdy banky dostávají podmíněný test zátěžovým testem. To znamená, že se banka přiblížila krachům a riskuje, že v budoucnu bude moci dále distribuovat. Banky, které postupují podmíněně, musí znovu předložit akční plán.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.