Pravidla pro založení zdravotního spořicího účtu (HSA)

Přichází vaše zdravotní pojištění spolu se spoluúčastí na čtyřech číslech? Pokud ano, pravděpodobně jste oprávněni založit účet zdravotního spoření (HSA). Při použití v kombinaci s vysoce odečitatelným zdravotním plánem (HDHP) mohou finanční prostředky uložené v HSA směřovat k placení lékařských účtů, dokud nebude splněna odpočitatelnost plánu a vaše krytí zdravotní péče nebude účinné.

Zřízené v roce 2003, jako součást zákona o lécích na léky, zlepšení a modernizaci léků na předpis Medicare, se zdravotní spořicí účty staly stále populárnější možností pro spotřebitele, kteří usilují o správu svých nákladů na zdravotní péči. Mohou však také fungovat jako daňově výhodný spořicí nástroj.

MHSA se používají v kombinaci s vysoce odpočitatelným zdravotním plánem (HDHP). HDHP obchoduje relativně nízké prémie za relativně vysoké odpočty. Spořicí účet pro zdravotnictví slouží k úhradě nákladů na zdravotní péči, dokud není odpočitatelný splněn.

Klíč s sebou

• Zdravotní spořicí účet (HSA) vám umožňuje vyčlenit příjem před zdaněním na pokrytí nákladů na zdravotní péči, které vaše pojištění neplatí.
• Do HSA můžete přispět, pouze pokud máte vysoce odpočitatelný zdravotní plán (HDHP) a nejste přihlášeni do Medicare.
• Pro rok 2019 jsou maximální částky příspěvků 3 500 USD pro jednotlivce a 7 000 USD pro rodinné pokrytí. Pokud je vám 55 let nebo více, můžete jako příspěvek „dohnat“ přidat až 1 000 dolarů.
• Poskytovatelé HSA nemají žádné ustanovení o využití nebo ztrátě. Veškeré finanční prostředky, které jsou v plánu na konci roku ještě stále, lze převrátit na neurčito.

Kdo si může otevřít zdravotní spořicí účet?

Podle federálních pokynů můžete otevřít a přispět do HSA, pokud:

• Jsou zahrnuty do vysoce odpočitatelného zdravotního plánu
• Nejsou zahrnuty v žádném jiném plánu, než je HDHP, jako je plán pro manžela / manželku (existují výjimky pro některé plány s omezeným pokrytím, jako je zubní, zrakové postižení a postižení)
• Nejsou zapsáni do Medicare
• Nejsou nárokovány jako závislé na daňovém přiznání někoho jiného

Co se kvalifikuje jako vysoce odpočitatelný zdravotní plán?

Obecně lze říci, že HDHP je plán zdravotní péče, který obchoduje s relativně nízkými pojistnými za relativně vysoké spoluúčastí, jak naznačuje jeho název. Ale aby se vaše zdravotní pojištění oficiálně kvalifikovalo jako HDHP, musí splňovat určitá kritéria. IRS každoročně stanoví pokyny upravující údaje o inflaci. To jsou limity pro rok 2019.

Všimněte si, že maximum z kapsy zahrnuje spoluúčast, spoluúčast a pojištění, ale ne pojistné.

Jak funguje zdravotní spořicí účet?

Příspěvky do HSA jsou daňově uznatelné nebo, pokud jsou provedeny jako odpočty ze mzdy, na základě před zdaněním. Výběry jsou osvobozeny od daně za předpokladu, že jsou používány k úhradě kvalifikovaných zdravotních výdajů, včetně nákladů na péči o chrup a zrak - výdaje, které mnoho tradičních zdravotních pojištění nemusí pokrýt.

Většina HSA vydává debetní kartu, takže můžete hned zaplatit za léky na předpis a další způsobilé výdaje. Pokud počkáte na fakturu, kterou obdržíte poštou, můžete zavolat do fakturačního centra a provést platbu prostřednictvím telefonu pomocí debetní karty.

Veškeré peníze, které jsou na vašem účtu na konci roku, zůstanou na vašem účtu k úhradě budoucích kvalifikovaných zdravotních výdajů. A činí tak donekonečna. Účet a jeho finanční prostředky patří vám a vy si ponecháte vlastnictví, i když změníte plány zdravotního pojištění, změníte pracovní místa nebo odejdete do důchodu. I když je to na účtu, peníze rostou bez daně.

Kolik mohu přispět do HSA?

IRS stanoví limity, které určují kombinovanou částku, kterou můžete vy, váš zaměstnavatel a jakákoli jiná osoba přispět na váš HSA každý rok. Pro rok 2019 jsou maximální částky příspěvků 3 500 $ pro individuální krytí a 7 000 USD pro rodinné krytí. Pokud na konci roku dosáhnete věku 55 let nebo více, můžete přidat jako příspěvek „dohánění“ až 1 000 $.

Jak mohu použít peníze HSA?

Prostředky ve vaší HSA lze použít k úhradě kvalifikovaných léčebných nákladů, které vám vzniknou vy, váš manžel / manželka a závislé osoby. IRS stanoví, co je a co není kvalifikovaným lékařským nákladem, podrobně popsáno v publikaci IRS 502, Lékařské a zubní výdaje. Obecně řečeno, kvalifikované náklady zahrnují částky zaplacené za diagnostiku, léčbu, zmírnění, léčbu nebo prevenci nemoci a za léčení stavů, které ovlivňují jakoukoli část nebo funkci těla.

Nezapomeňte, že účet můžete použít na více než výdaje, které vám vzniknou v rámci hlavního plánu zdravotního pojištění. Pokud například váš plán nepokrývá péči o chrup ani zrak, HSA by mohla být při plnění těchto účtů obzvláště nápomocná.

Nemůžete jej však použít k placení pojistného, ​​s výjimkou poplatků za doplňkové pojištění Medicare nebo pojištění dlouhodobé péče. Další nezpůsobilé výdaje zahrnují náklady na zubní pastu, toaletní potřeby, kosmetiku a většinu kosmetických operací. A dovolenou, kterou jste udělali pro zdravější klima? Nemyslete ani na to, že klepnete na HSA.

Na léky nebo kvazispolečenské výrobky, které nevyžadují lékařský předpis, jako je nikotinová guma a nikotinové náplasti, nelze v zásadě pokrýt prostředky HSA.

Jste-li mladší 64 let a vybíráte prostředky na nekvalifikované výdaje, dlužíte daně z peněz (které budou zdaněny jako příjem) plus 20% pokuta. Pokud máte 65 let nebo více, nebo jste zdravotně postiženi v jakémkoli věku, stále dlužíte daně z částky, ale ušetříte pokutu.

Upřímně řečeno, po 65 letech si můžete v podstatě vybrat prostředky HSA na… cokoli.

Jak mohu nastavit HSA?

Nejprve se musíte přihlásit k HDHP. Pokud tento krok provedete prostřednictvím oddělení lidských zdrojů zaměstnavatele, mělo by vám být schopno poradit při vytváření HSA. Pokud HR nemůže, obraťte se na svou zdravotní pojišťovnu o pomoc s nastavením HSA prostřednictvím doporučené banky.

Případně se zeptejte své banky nebo družstevní záložny, pokud nabízí HSA a může vám poskytnout informace o registraci. Můžete také hledat online (zkuste hledat „Poskytovatele HSA na internetu“).

Jakmile vyberete banku, proces registrace je poměrně jednoduchý: Vyplníte žádost a založíte účet. Poté můžete začít používat prostředky pro kvalifikované výdaje.

HSA jako nástroje pro úspory / investování

Spolu s pomocí, kterou nabízejí při placení lékařských účtů, mohou účty zdravotního spoření fungovat jako inteligentní investice.

Účet HSA nabízí trojnásobnou daňovou výhodu:

1. Vaše příspěvky jsou odpočitatelné z daní, takže snižují daňový výměr. Pokud jsou vaše příspěvky odečteny z vaší výplaty, dělají se s dolary před zdaněním.
2. Výběry jsou osvobozeny od daně, pokud se používají k úhradě nákladů na zdravotní péči, včetně péče o chrup a zrak. Je to jako kdybyste dostali slevu na své lékařské účty.
3. Jakmile dosáhnete věku 65 let (nebo máte zdravotní postižení v jakémkoli věku), jsou needikální výběry zdaněny podle vaší současné daňové sazby.

S těmito daňovými výhodami má smysl maximalizovat HSA, pokud jste schopni.

Dalším klíčovým hlediskem je to, jak vám váš plán HSA umožňuje investovat vaše peníze. Některé plány poskytované prostřednictvím bank nejsou ničím jiným než spořicím plánem, který nedovolí, aby vaše prostředky hodně rostly. Můžete však najít plány, které nabízejí více investičních alternativ, jako je například HSABank, který má možnost zprostředkovaného makléřství TD Ameritrade, nebo Health Savings Administrators, který zahrnuje 400 možností podílového fondu pro váš účet HSA. Investiční možnosti se samozřejmě stanou důležitějšími, pokud máte větší zůstatek HSA.

Kdo z HSA těží nejvíce?

Rodiny, které si mohou dovolit čtyřmístné odpočty, mohou použít HSA, která přichází s HDHP, jako způsob, jak ušetřit 7 000 dolarů ročně bez daně až do důchodu. To je důvod, proč HSA oslovují mnoho lidí s vysokými příjmy. Spolu s spořicím účtem s odloženým daňovým poplatkem se díky příspěvkům HSA snižuje jejich daň ze mzdy. Jejich pojistné je obvykle u HDHP také nižší.

HSA mají také největší smysl pro lidi, kteří jsou relativně zdraví, s minimálními náklady na zdravotní péči, kteří nyní chtějí ve stáří zachránit své pravděpodobně větší zdravotní potřeby. Mohou použít HSA k úhradě výdajů, které zdravotní pojištění a Medicare kryjí špatně nebo vůbec neplatí. To zahrnuje dlouhodobou péči, naslouchátka, péči o oči a zubní péči. Samozřejmě, pokud se neočekávaně vysoké nebo nekryté zdravotní náklady vyskytnou dříve, mohou je vždy použít k jejich úhradě, pokud to potřebují.

A jak již bylo uvedeno výše, i když byste měli používat prostředky HSA na lékařské výdaje, nedostatek trestu, pokud po 65 letech opravdu neznamená, že můžete peníze použít na cokoli.

A naopak, uvědomte si, že pokud vám za standardní lékařskou péči vzniknou značné náklady na zdravotní péči, nemusí být pro vás odečitatelný zdravotní plán potřebný k otevření HSA tou pravou volbou. I když s HDHP budete platit méně pojistného, ​​může být obtížné - i s penězi v HSA - přijít s hotovostí, aby splnil odpočitatelný nákladný lékařský zákrok. Ale pokud již máte kvalifikovaný HDHP, HSA by určitě mohlo být dobré pro vaše finanční zdraví.