Jak funguje porovnávání 401 (k)

Sladění vašich příspěvků 401 (k) zaměstnavatelem znamená, že váš zaměstnavatel přispívá určitou částkou na váš penzijní spořicí plán na základě výše vašeho ročního příspěvku.

V závislosti na podmínkách plánu zaměstnavatele 401 (k) mohou být vaše příspěvky do vašich důchodových úspor spojeny s příspěvky zaměstnavatelů mnoha způsoby. Zaměstnavatelé obvykle odpovídají procentuálním podílům na zaměstnaneckých příspěvcích až do určité části celkového platu. Zaměstnavatelé se příležitostně mohou rozhodnout, že budou příspěvky zaměstnanců odpovídat částce do určité částky dolaru, bez ohledu na odměny zaměstnanců.

Odpovídající příspěvky: Kolik a kdy

Konkrétní termíny plánů 401 (k) se velmi liší. Kromě nezbytnosti dodržovat určité požadované limity příspěvků a předpisy pro odstoupení od smlouvy stanovené zákonem o bezpečnosti příjmů zaměstnanců (ERISA) určuje sponzorující zaměstnavatel konkrétní podmínky každého plánu 401 (k).

Klíč s sebou

• Když zaměstnavatel porovná vaše příspěvky, přidá na váš účet 401 (k) určitou částku na základě toho, kolik ročně přispíváte.
• Nejběžnějším způsobem, jakým zaměstnavatelé určují odpovídající příspěvky, je vyrovnat procentuální podíl zaměstnaneckého příspěvku až do určitého limitu.
• Nevyužití zápasu zaměstnavatele je ekvivalent ponechání „volných peněz“ na stole.

Váš zaměstnavatel se může rozhodnout použít velmi štědrý vzorec pro párování nebo se rozhodnout neshodovat příspěvky zaměstnanců vůbec. Asi 401 (k) plánů nabízí mnohem štědřejší zápasy než jiné. Ať už je zápas jakýkoli, jedná se o volné peníze přidané do vašich důchodových úspor, takže je nejlepší nechat je na stole.

Ověřte, zda a kdy váš zaměstnavatel poskytuje odpovídající příspěvky, podle podmínek svého plánu. Ne všechny příspěvky zaměstnavatele na plány zaměstnanců 401 (k) jsou výsledkem sladění. Zaměstnavatelé se mohou rozhodnout pravidelně odkládat plány zaměstnanců bez ohledu na příspěvky zaměstnanců, i když to není nijak zvlášť běžné.

Vzorce příspěvků pro zaměstnavatele

Zaměstnavatelé nejčastěji porovnávají příspěvky zaměstnanců až do procenta ročního příjmu. Tento limit lze uložit několika různými způsoby. Váš zaměstnavatel se může rozhodnout, že bude odpovídat 100% vašich příspěvků až do procenta z vaší celkové náhrady, nebo do určité procento příspěvků až do limitu. Přestože celkový limit příspěvků zaměstnavatelů zůstává stejný, druhý scénář vyžaduje, abyste více přispěli do svého plánu, abyste dostali maximální možnou shodu.

Někteří zaměstnavatelé mohou vyrovnat určitou částku dolaru bez ohledu na příjem, což omezuje jejich odpovědnost na vysoce kompenzované zaměstnance. Zaměstnavatel se například může rozhodnout, že bude odpovídat pouze prvních 5 000 $ vašich zaměstnanců.

IRS vyžaduje, aby všechny plány 401 (k) absolvovaly nediskriminační test ročně, aby se zajistilo, že vysoce kompenzovaní zaměstnanci nebudou mít více prospěch z příspěvků odložených daní.

„Váš zaměstnavatel by mohl na základě nějakého vzorce dosáhnout výše 100% nebo dokonce dolaru, ale to může být drahé a majitelé obvykle chtějí, aby jejich zaměstnanci převzali určité vlastnictví svého důchodu a zároveň poskytovali pobídku, “ říká Dan Stewart, CFA®, prezident, Revere Asset Management, Inc., v Dallasu.

Jak párování funguje

Předpokládejte, že váš zaměstnavatel nabízí každý rok 100% shodu se všemi vašimi příspěvky, a to až do výše 3% vašeho ročního příjmu. Pokud vyděláte 60 000 $, maximální částka, kterou by váš zaměstnavatel každoročně přispíval, je 1 800 $. Chcete-li maximalizovat tuto výhodu, musíte také přispět 1 800 $. Pokud přispíváte více než 3% svého platu, další příspěvky jsou nepřekonatelné. Pokud v jednom roce přispějete 5 000 $, váš zaměstnavatel maximalizuje požadavek na sladění, čímž získáte celkový příspěvek 6 800 $.

Častější je schéma částečného přizpůsobení s horní mezí. Předpokládejme, že váš zaměstnavatel odpovídá 50% vašich příspěvků, které se rovnají až 6% vaší roční mzdy. Pokud vyděláte 60 000 $, vaše příspěvky rovnající se 6% vašeho platu (3 600 $) jsou způsobilé pro sladění. Váš zaměstnavatel se však shoduje pouze s 50%, což znamená, že celková výhoda při sladění je stále omezena na 1 800 $. Podle tohoto vzorce musíte dvakrát přispět k vašemu odchodu do důchodu, abyste mohli plně využít výhod plynoucích ze sladění zaměstnavatelů.

Pokud váš zaměstnavatel odpovídá určité částce dolaru, jako v prvním příkladu, musíte tuto částku přispět k maximalizaci výhod, bez ohledu na to, jaké procento vašeho ročního příjmu může představovat.

Limity příspěvku

Bez ohledu na to, zda příspěvky k vašemu příspěvku 401 (k) pocházejí od vás nebo od zaměstnavatele, podléhají všechna odklady ročnímu limitu příspěvků diktovanému službou IRS (Internal Revenue Service). Pro zaměstnavatele v roce 2019 činí celkové příspěvky na všech 401 (k) účtech téhož zaměstnance (bez ohledu na současný stav zaměstnání) 56 000 USD nebo 100% náhrady, podle toho, co je nižší.

Daně z odpovídajících příspěvků neplatíte, dokud si je nevezmete do důchodu.

Volitelný odklad mezd učiněný zaměstnanci je však v roce 2019 omezen na 19 000 USD, z 18 500 USD v roce 2018. Stručně řečeno, může spořitel přispívat každoročně až do výše 401 (k) ročního odkladu mezd a zaměstnavatel může přispívat až do výše 401 (k) ročně. roční limit IRS (56 000 USD v roce 2019 až 55 000 USD v roce 2018) prostřednictvím zápasu nebo dodatečné náhrady.

Abychom to vyjasnili, částka, kterou váš zaměstnavatel odpovídá, se nezapočítává do vašeho ročního limitu odkladu mezd. Mějte na paměti, že tyto limity mohou být každoročně aktualizovány; ohlášení limitu pro následující rok je obvykle v říjnu nebo listopadu.

IRS také umožňuje těm, kteří mají více než 50 let, aby vypláceli další příspěvky, jejichž cílem je povzbudit zaměstnance, kteří se blíží odchodu do důchodu, aby hromadili své úspory. Pro rok 2019 je roční limit příspěvku pro dohánění 6 000 USD, nezměněný od roku 2018.

401 (k) Plány nároků

Kromě přezkoumání požadavků na splnění plánu 401 (k) se také seznamte s rozvrhem vašeho plánu.

Dílčí program určuje míru vlastnictví příspěvků zaměstnavatele na základě počtu let vašeho zaměstnání. I když má váš zaměstnavatel velmi štědrý systém srovnávání, můžete některé nebo všechny tyto příspěvky propadnout, pokud je vaše pracovní poměr ukončen - ať už dobrovolně nebo nedobrovolně - před uplynutím určitého počtu let.

Mějte však na paměti, že jakékoli příspěvky, které na svůj účet 401 (k) vložíte, jsou vždy 100% svěřeny a nelze je propadnout.

„Typický rozvrh dává zaměstnanci procento vlastnictví, které se neustále zvyšuje v souladu s držením zaměstnance. Podle Bureau of Labor Statistics je průměrný počet let, na které se má plně přiznat, pět, podle Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors, Inc., v Irvine v Kalifornii a autor programu „12-Step Recovery Program for Active Investors“.