Jak se rizikově vážená aktiva používají k výpočtu míry solventnosti v regulatorním kapitálu pro Basel III?

Rizikově vážená aktiva jsou jmenovatelem při výpočtu míry solventnosti podle ustanovení konečného pravidla Basel III. Míra solventnosti, známá jako poměr rizikového kapitálu, se vypočítá tak, že se regulační kapitál vydělí rizikově váženými aktivy. Ukazatel solventnosti určuje minimální množství, které musí akciové banky udržovat ve svých rozvahách.

Rizikově vážená aktiva jsou aktiva finanční instituce nebo podrozvahové expozice vážené podle rizika aktiva. Basel III zvýšil částku vlastního kapitálu, kterou musí banky držet. Například v rámci Basel III jsou banky povinny držet 4, 5% kmenového kapitálu rizikově vážených aktiv, s dodatečnou rezervou 1, 5%. Procento společného kapitálu se zvýšilo z Basel II, což vyžadovalo pouze 2%.

Basel III je komplexní regulační opatření přijaté po úvěrové krizi v roce 2008, jejímž cílem je zlepšit řízení rizik finančních institucí. Basel III změnil způsob výpočtu rizikově vážených aktiv. V rámci Basel III jsou vládním dluhům a cenným papírům USA přidělena riziková váha 0%, zatímco hypotéky na bydlení, které vláda USA nezaručuje, jsou váženy kdekoli od 35 do 200% v závislosti na posuvném měřítku hodnocení rizika. V rámci Basel II měly hypotéky na bydlení rovnou rizikovou váhu 100% nebo 50%.

Basel III zvýšil rizikovou váhu zejména u některých bankovních obchodních aktivit, zejména u swapových obchodů. Někteří argumentují, že Basel III stanovil pro tyto obchodní činnosti vůči bankám nepřiměřené předpisy a údajně snížil jejich ziskovost. Basel III podporuje obchodování se swapy na centralizovaných burzách, aby se snížilo riziko selhání protistrany, často uváděné jako hlavní příčina finanční krize v roce 2008. V reakci na to mnoho bank přísně omezilo své obchodní činnosti nebo prodalo své obchodní stoly nebankovním finančním institucím.