Jak si vybrat správného exekutora pro váš majetek

Většina lidí ví, že by měli mít vůli, ale jen málo jednotlivců chápe, jak důležité je vybrat správného exekutora, který pomůže spravovat jejich záležitosti a distribuovat jejich majetek dědicům po jejich smrti. Faktem je, že výběr správného exekutora bude znamenat, že milovaní dostanou včas své dědictví. Vychystávání nesprávného by mohlo vést k dlouhým zpožděním, daňovým problémům a možná dokonce „vůle soutěžit“.

TUTORIAL: Základy plánování nemovitostí
Abychom lépe porozuměli tomu, proč je tak důležité vybrat schopného vykonavatele, prozkoumáme v tomto článku, co se stane s vaším majetkem (a zapojením vykonavatele) poté, co zemřete. (Chcete-li se dozvědět více o vytváření závěti, přečtěte si, proč byste měli navrhnout závěť a tři dokumenty, které byste neměli dělat .)

Váš majetek je otevřen Aby bylo možné oficiálně „otevřít“ váš majetek v USA a zahájit proces zkoumání vaší vůle, exekutor podá papírování s krajem, kde uvede, že je vykonavatelem a bude zastupovat majetek. Exekutor musí také informovat věřitele a / nebo jiné zúčastněné strany o vaší smrti a jejich právu uplatnit nárok na váš majetek. (Chcete-li si přečíst informace o plánování nemovitostí, přečtěte si článek Důležitost plánování nemovitostí a pohotovostních plánů a Začínáme s plánem nemovitostí .)

Některé soudní soudy budou vyžadovat, aby potenciálním věřitelům byly zaslány ověřené dopisy. Jiní jednoduše požadují zveřejnění oznámení v místních novinách. V každém případě je však na vykonavateli (s pomocí soudu) určit tyto věřitele a řádně je informovat. Je jasné, že chyby v oznámení by mohly vést k soudním sporům ze strany příjemců, dědiců nebo věřitelů. Úkol tedy rozhodně zaručuje zralého jednotlivce. (Zjistěte, jak si vybrat své příjemce v Aktualizujte své příjemce, problematická označení příjemců - část 1 a část 2. )

Co je tedy prozkoumání závěti? Pro ty, kteří nevědí, je prozkoumání závěti proces vedený soudem (obvykle označovaný jako soud probat), který určuje platnost závěti zesnulého. Soud také pomáhá identifikovat a lokalizovat příjemce a dohlíží na distribuci aktiv. (Zjistěte, jak se vyhnout probátním nákladům v části Vynechání prozkoumávacích nákladů .)

Sběr aktiv Je úkolem exekutora provádět přesný soupis majetku zemřelého. To zahrnuje vytvoření seznamu všech bankovních, brokerských a penzijních účtů a veškerého majetku, který vlastnil zemřelý. Kromě toho musí být předložen soupis osobních věcí, jako jsou sbírky, starožitnosti nebo jiné cennosti, a předložen soudu k prozkoumání.

Samozřejmě to může být extrémně časově náročný úkol. Může to znamenat procházení osobních dokladů zesnulého o informace, pohovory s dědici nebo nahlédnutí do vlastnických dokladů na místní radnici. A opět se očekává, že informace budou přesné a úplné, aby dědici dostali včas své dědictví.

Správa majetku Realizátor je povinen použít majetkové prostředky k úhradě všech účtů, které měl zemřelý (například faktury za elektřinu nebo kreditní karty) v době jeho smrti. Exekutor musí také shromáždit veškeré peníze, které dluží zemřelému. To je nesmírně důležité, protože peníze musí být poté předány příjemcům podle ustanovení vůle.

Pokud se jedná o podnikání, vykonavatel možná bude muset koupit nebo prodat určitá aktiva, provést výplatu mezd a jinak dočasně provozovat podnik (nebo přinejmenším najít někoho, kdo to udělá), dokud nebude předán dědicům (opět podle ustanovení závěti).

Zkrátka to znamená, že mít obchodně důvtipného vykonavatele je také nutností.

Nakládání s daněmi Je na exekutorovi, aby našel právníka nebo účetního, aby vypočítal veškeré daně z nemovitostí, které jsou splatné (nebo to udělají samy), a poté podal příslušné daňové přiznání k provedení platby. Kromě toho je exekutor odpovědný za podání konečného přiznání k dani z příjmu (formulář 1040) pro zesnulého. Účelem toho je zaplatit veškeré daně, které jsou splatné z příjmu, který byl vydělán v posledním roce života zesnulého, a / nebo obdržet jakékoli náhrady (které by nakonec byly přeneseny na příjemce). Tyto úkoly opět vyžadují inteligentního, disciplinovaného jedince, který je schopen ocenit důsledky svých povinností. (Další informace o daních z nemovitostí naleznete v části Připravte se na postupné vyřazování daně z nemovitostí .)

Uzavření pozůstalosti Jedná se o proces, ve kterém exekutor musí prokázat soudnímu dvoru, že náležitě informoval všechny případné věřitele o úmrtí zemřelého. Exekutor musí soudu také prokázat, že zaplatil všechny splatné účty a daně. V rámci tohoto procesu může exekutor také prokázat uvolnění ze stavu, že všechny závazky byly vypořádány, a poskytnout důkladné vyúčtování veškerých příjmů nebo výplat ze statku po smrti zemřelého.

Distribuce majetku Po uhrazení všech dluhů je na vykonavateli, aby rozdělil majetek dědicům podle ustanovení vůle zesnulého. To může znamenat přímé vyplácení finančních prostředků dědicům nebo, pokud to vůle stanoví, financování důvěry pro nezletilé.

I když to může znít jako snadný úkol, není. Koneckonců, vykonavatel možná bude muset jednat s žárlivými členy rodiny nebo jinými, kteří se cítí podvedeni, že nedostali svůj nárok. Je tedy na exekutorovi, aby se setkal a vysvětlil distribuci dědicům. Jinými slovy, být „lidovou osobou“. Mimochodem, cílem je zde zabránit soutěžím vůle (kde subjekt podá žalobu, aby se pokusil získat prostředky, které jim nebyly v závěti odkázány), které by mohly proces distribuce vytáhnout ještě déle.

Výběr správné osoby Většina jednotlivců má tendenci vybírat si rodinné příslušníky nebo jiné blízké přátele nebo příbuzné, aby jednali jako vykonavatel a spravovali své vůle po jejich smrti. Ale kvůli komplikacím, které jsou součástí práce, si musí lidé uvědomit, že by měl být vybrán nejschopnější jedinec (nikoli nejblíže ve vztahu). Jak již bylo zmíněno, neznamená to, že zvolený jedinec musí dělat všechno sám. Exekutoři mohou najmout ostatní, aby jim pomohli s různými aspekty procesu (jako je účetní, aby pomohli s daňovou částí).

S ohledem na to, pokud nemáte přítele nebo příbuzného, ​​o kterém si myslíte, že tyto povinnosti splní uspokojivým způsobem, nebojte se - právníci, účetní a další profesionálové mohou jednat jako vykonavatel za poplatek, obvykle odvozený z pozůstalosti zemřelého. A zatímco tento poplatek může být ve stovkách nebo dokonce tisících dolarů (v závislosti na velikosti panství a souvisejících obtíží), může to být užitečné, zejména pokud to znamená, že vaše rodina dostane dědictví neporušené a včas.

Sečteno a podtrženo, že většina lidí předpokládá, že být vykonavatelem je snadný úkol, který může splnit kdokoli, ale protože je do procesu probace zapojen a může zahrnovat interakci s daňovými a právnickými profesionály, měla by být jako inteligentní a spolehlivá osoba jmenována jako vykonavatel.