Kolik daní je při výběru IRA?

Částka, kterou budete platit v daních na individuálním výběru důchodového účtu (IRA), závisí na typu IRA, vašem věku a účelu výběru. Odpověď je někdy nulová - dlužíte žádné daně. V ostatních případech dlužíte daň z příjmu z peněz, které vyberete, a někdy dodatečnou pokutu, pokud vyberete prostředky před dosažením věku 59½ let. Na druhou stranu vám může být po určitém věku vyžadováno vybírat peníze a platit za ně daně.

Existuje několik možností IRA a řada míst, jak získat tyto typy účtů, ale Roth IRA a tradiční IRA jsou zdaleka nejrozšířenějšími typy. Pravidla pro výběr pro jiné typy IRA jsou podobná tradičním IRA, s některými drobnými jedinečnými rozdíly. Jiné typy IRA jsou SEP-IRA, Simple IRA nebo SARSEP IRA. Každý typ má jiná pravidla o tom, kdo ho může otevřít.

Výběr bez daně: Pouze Roth IRA

Když investujete pomocí Roth IRA, vložíte peníze poté, co již byly zdaněny. Když vyberete peníze v důchodu, neplatíte žádnou daň z peněz, které vyberete - nebo za jakýkoli zisk, který vaše investice vydělala - významná výhoda. Aby bylo možné využít tohoto výběru osvobozeného od daně, musí být peníze vloženy do IRA a drženy po dobu nejméně pěti let a musí vám být nejméně 59½ let. Dalším termínem pro výběr IRA je distribuce .

Klíč s sebou

• Pouze Roth IRA nabízí výběr bez daně.
• Pokud vyberete peníze před dosažením věku 59½ let, bude vám kromě běžné daně z příjmu uložena 10% pokuta, pokud nevyhovíte jedné z daňových výjimek nebo nevyberete Rothovy příspěvky (nikoli výdělky).
• Pokud vaše IRA není Roth, bude vám daň z výběru vybírána obvyklou sazbou daně z příjmu pro daný rok.
• Ve věku 70½ let jste povinni vybírat peníze ze všech typů IRA, ale Roth - ať už je potřebujete, nebo ne - a platit za ně daně z příjmu.

Pokud budete potřebovat peníze před touto dobou, můžete si vybrat své příspěvky bez daňové sankce, pokud se nedotknete žádného investičního zisku. Udržujte pečlivé záznamy o penězích, které byly vybrány, před dosažením věku 59½ let a sdělte správci, aby používal pouze příspěvky, pokud vyberou prostředky včas. Pokud tak neučiníte, mohou vám být účtovány stejné pokuty za předčasný výběr účtované za vybírání peněz z tradičního IRA.

„Avšak pro investora v důchodu, který má 401 (k), může málo známá technika umožnit bez Rings IRA stažení Roth IRA ve věku 55 let bez 10% pokuty, “ říká James B. Twining, zakladatel a generální ředitel finančního plánu, Inc., v Bellinghamu ve Washingtonu. "Roth IRA je 'zpětně válcován' do 401 (k) a poté stažen s výjimkou věku 55 let."

Vědomí, že můžete vybírat peníze bez penalizace, vám může poskytnout jistotu, že budete investovat více do Roth, než byste se jinak cítili pohodlně. Pokud opravdu chcete mít dostatek na odchod do důchodu, je samozřejmě nejlepší vyhnout se výběru peněz brzy, aby mohla na vašem účtu nadále růst bez daně.

Když jsou výběry IRA zdaněny

S penězi uloženými v tradiční IRA se zachází jinak než s penězi v Roth. Je to proto, že vložíte příjem před zdaněním - každý vklad, který vložíte, sníží váš zdanitelný příjem o tuto částku. Když vyberete peníze, počáteční investice i získané zisky jsou zdaněny sazbou daně z příjmu v roce, kdy je vyberete.

Pokud však vyberete peníze dříve, než dosáhnete věku 59½, bude vám kromě běžné daně z příjmu na základě vaší daňové skupiny udělena 10% pokuta. Existují některé výjimky z této pokuty (viz níže). Pokud náhodně vyberete investiční výdělky, nikoli pouze příspěvky od společnosti Roth IRA, než dosáhnete 59½, můžete také dlužit 10% pokutu. Je nezbytné vést pečlivé záznamy.

Způsoby, jak se vyhnout předčasnému výběru daně

Existují určité výjimky z peněžitých poplatků za výběr peněz z tradiční IRA nebo z části výnosů z investic společnosti Roth IRA před dosažením věku 59½ let. Mezi běžné výjimky patří:

• Požadované rozdělení jako součást příkazu k vnitrostátním vztahům (rozvod)
• Náklady na kvalifikované vzdělávání
• Kvalifikovaný první nákup domů
• Úplné a trvalé postižení majitele IRA
• Smrt majitele IRA
• Poplatek IRA podle plánu
• Neplácené zdravotní výdaje
• Výzva ke službě vojenského záložníka

Jeden další způsob, jak uniknout daňové sankci: Pokud provedete vklad IRA a změníte názor do prodloužené doby splatnosti daňového přiznání v daném roce, můžete jej stáhnout, aniž byste dlužili sankci. Tato hotovost bude samozřejmě přidána k ročnímu zdanitelnému příjmu.

Jindy riskujete daňovou pokutu za předčasný výběr, když převedete peníze z jedné IRA do druhé kvalifikované IRA. Nejbezpečnějším způsobem, jak dosáhnout tohoto cíle, je spolupracovat se svým důvěrníkem IRA a zajistit převod důvěryhodného správce, nazývaný také přímý převod. Pokud uděláte chybu, když se snažíte převrátit peníze bez pomoci správce, můžete skončit dlužením daní. „Většina plánů vám umožňuje uvést na formulářích s rolloverem jméno, adresu a číslo vašeho účtu přijímající instituce. Tímto způsobem se nikdy nebudete muset dotýkat peněz nebo riskovat placení daní při náhodném předčasném rozdělení, “ říká Kristi Sullivan, CFP® společnosti Sullivan Financial Planning, LLC v Denveru.

„Pokud jde o převrácení IRA, můžete udělat pouze jeden za rok, kdy fyzicky odeberete peníze z IRA, obdržíte výtěžek a poté do 60 dnů umístíte peníze do jiné IRA. Pokud uděláte sekundu, je plně zdanitelný, „říká Morris Armstrong, registrovaný investiční poradce společnosti Armstrong Financial Strategies, v Cheshire, Connecticut.

Prostředky Roth IRA byste nemíchali s ostatními typy IRA. Pokud tak učiníte, fondy Roth IRA budou zdanitelné.

Pouze pravidelná daň z příjmu

Jakmile dosáhnete věku 59½, můžete si vybrat peníze bez 10% penalizace z jakéhokoli typu IRA. Pokud se jedná o Roth IRA, nebudete dlužit žádnou daň z příjmu. Pokud tomu tak není, budete.

Pokud jsou peníze uloženy v tradičním IRA, SEP IRA, Simple IRA nebo SARSEP IRA, dlužíte daň z vaší aktuální daňové sazby ze částky, kterou vyberete. Například, pokud jste v 22% daňové kategorii, vaše výběr bude zdaněn na 22%. Nebudete dlužit žádnou daň z příjmu, dokud své peníze necháte v ne-Rothské IRA, dokud nedosáhnete dalšího klíčového věkového milníku.

Požadované minimální distribuce

Jakmile dosáhnete věku 70½, budete muset vzít minimální distribuci z tradiční IRA. IRS má velmi specifická pravidla o tom, kolik musíte každý rok vybrat. Tomu se říká požadovaná minimální distribuce (RMD). Pokud nevyberete požadovanou částku, může vám být účtována 50% daň z částky, která nebyla podle potřeby distribuována.

Pokud máte Roth IRA, můžete se RMD úplně vyhnout. Pro Roth IRA neexistují žádné požadavky na RMD, ale pokud peníze zůstanou i po vaší smrti, vaši příjemci možná budou muset zaplatit daně. Existuje několik různých způsobů, jak mohou vaši příjemci vybrat finanční prostředky, a měli by vyhledat radu od finančního poradce nebo Rothova správce.

Sečteno a podtrženo

Peníze, které vložíte do IRA, by měly být peníze, které plánujete vyčlenit na odchod do důchodu, ale někdy se do cesty dostanou překážky. Pokud uvažujete o výběru peněz před odchodem do důchodu, přečtěte si pravidla týkající se sankce IRA a pokuste se vyhnout této dodatečné 10% platbě IRS. Pokud si myslíte, že budete možná potřebovat nouzové prostředky před odchodem do důchodu, použijte pro tyto fondy Roth IRA spíše než tradiční IRA.