Kolik daně platíte za převod Roth IRA?

Můžete přesunout peníze z odloženého důchodového účtu na účet po zdanění - ale kolik daně zaplatíte za tuto konverzi Roth IRA? A má to vždy finanční smysl?

Klíč s sebou

• Můžete převést peníze z tradiční IRA nebo 401 (k) na Roth IRA provedením konverze Roth IRA.
• Pokud provedete konverzi Roth IRA, dlužíte daň z příjmu z jakékoli částky, kterou převedete - a to by mohlo být významné.
• Pokud budete ve vyšší důchodové třídě v důchodu, dlouhodobé výhody mohou převážit nad jakoukoli daní, kterou za konverzi nyní platíte.

Největší rozdíl mezi Roth IRA a odloženými daňovými účty, jako jsou tradiční IRA, a 401 (k) s, je, když zaplatíte daň:

• Tradiční příspěvky IRA a 401 (k) jsou daňově odpočitatelné v roce, kdy jste je provedli, a při výběrech v důchodu platíte daň z příjmu.
• Roth IRA příspěvky nenabízejí daňovou úlevu předem, ale výběr v důchodu je bez daně.

Proč provádět konverzi Roth IRA?

Existuje několik důvodů, proč zvážit konverzi Roth IRA (také nazývanou převrácení). Pokud byste chtěli přímo přispět k Rothovi - ale vydělat na to příliš mnoho peněz - můžete legálně obejít limity příjmů provedením konverze Roth IRA. Tato strategie se často nazývá backoth Roth.

Dalším dobrým důvodem pro změnu: Očekáváte, že budete v důchodu ve vyšší daňové kategorii, než ve které jste nyní. Pamatujte si, že výběry společnosti Roth IRA jsou při odchodu do důchodu osvobozeny od daně - i když si vyberete výdělky. Nyní můžete platit daně, když jste v nižší daňové kategorii a později si můžete vybrat bez daně.

Jak provést konverzi Roth IRA

Pokud se rozhodnete, že konverze Roth IRA má pro vás smysl, zde je to, co musíte udělat, aby se to stalo:

• Vložte peníze na tradiční IRA (nebo jiný důchodový účet) . Pokud účet nemáte, musíte si založit a financovat nový účet.
• Zaplaťte daně z vašich příspěvků a výdělků IRA . Pokud jste odpočítali vaše tradiční příspěvky IRA (což jste udělali, pokud jste splnili limity příjmů), musíte nyní vrátit tento odpočet daně.
• Převést účet na Roth IRA . Pokud ještě nemáte Roth IRA, otevřete ji během převodu.

Existuje několik způsobů, jak provést převod:

• Nepřímé převrácení . Distribuci získáte od své tradiční IRA a do 60 dnů ji vložíte do Roth IRA.
• Rollover důvěryhodného správce . Požádejte svého tradičního poskytovatele IRA o převod prostředků přímo vašemu poskytovateli Roth IRA.
• Stejný převod správce . Pokud stejný poskytovatel udržuje obě vaše IRA, můžete je požádat o provedení převodu.

Kolik daně dlužíte za převod Roth IRA?

Když převedete z tradičního IRA na Roth, částka, kterou převedete, se přidá k vašemu hrubému příjmu za daný daňový rok. Zvyšuje váš příjem a při převodu platíte běžnou daňovou sazbu.

Řekněme, že jste v 22% daňovém pásmu a převeďte 20 000 $. Váš příjem za daňový rok se zvýší o 20 000 $. Za předpokladu, že vás to neposune do vyššího daňového pásma, dlužíte za konverzi daně ve výši 4 400 $.

Ale pozor zde. Nikdy není dobré používat svůj důchodový účet k pokrytí daně, kterou dlužíte za konverzi. Pokud tak učiníte, sníží se váš důchodový zůstatek, což by vás mohlo stát dlouhodobě růstem tisíce dolarů. Místo toho ušetříte na spořicím účtu dostatek hotovosti na pokrytí daní z převodu.

Převod z 401 (k)

Pokud chcete přesunout peníze ze 401 (k) na Roth IRA, ujistěte se, že peníze jsou převedeny přímo na vašeho poskytovatele Roth IRA. Pokud tomu tak není, bude vaše společnost srážet 20% částky pro daňové účely.

Pokud vám vaše společnost vystaví šek (namísto převodu na vašeho poskytovatele Roth IRA), následuje následující. Máte pouze 60 dní na vložení všech peněz do nového Roth - včetně 20%, které jste neobdrželi. Pokud tento termín nesplníte - a jste mladší než 59 ½ -, dlužíte 10% pokutu za předčasný výběr za peníze, které se nedostaly do Rothu.

Ať tak či onak, jste stále na háku pro daně z příjmu z celé částky, kterou převedete.

Nečekejte celý rok na zaplacení

Většina lidí platí daň z příjmu vládě při každé výplatě. Je to automaticky zadrženo na základě srážek, které požadujete na formuláři W-4. Jak rok pokračuje, vaše daně jsou zadržovány za vás. Dokud nepodáte své daně, nemusíte vládě psát samostatný šek. A to jen tehdy, pokud jste neměli dostatek peněz a stále dlužíte.

Majitelé malých podniků a korporace však provádějí odhadované čtvrtletní platby daní. Tyto subjekty musí odhadnout, kolik daně dluží na základě svých příjmů a výdajů. A pak každou čtvrtinu - obvykle 15. dubna, června, září a ledna následujícího roku - vyplní formulář a odešlou platby.

Proč je to důležité poznamenat? Pokud převedete podstatnou tradiční IRA na Roth IRA na začátku roku, váš čtvrtletní příjem - a tedy vaše čtvrtletní daně - se zvýší.

Řekněme, že konvertujete během prvního čtvrtletí roku. Až bude splatná vaše čtvrtletnice, budete muset zaplatit daň z převodu. V tomto příkladu by to mělo být do 15. dubna.

Pokud budete čekat do konce roku nebo při podání daní, můžete dlužit sankce a úroky.

Pravidla bezpečného přístavu

Pokud jste zvyklí platit odhadované daně, možná vás zajímají pravidla bezpečného přístavu. Pravidla bezpečného přístavu znamenají, že pokud v tomto roce zaplatíte alespoň 100% (nebo 110%, v závislosti na situaci) vašich daní za předchozí rok v odhadovaných daních, nebudete platit žádné poplatky ani úroky nedoplatkem.

To má chránit jednotlivce a podniky, jejichž příjem se může díky velkému roku prudce zvýšit - po špatném roce. Za předpokladu, že jste zaplatili alespoň tolik, jako jste loni, jste vtaženi do „bezpečného přístavu“. A nebudete se muset starat o pokuty a úroky.

Přesto se zde mohou věci lepkavé a je dobré mluvit s daňovým poradcem. Samozřejmě, pokud budete platit odhadované daně, nebudete se muset obávat. Pokud nakonec do daňového systému zaplatíte příliš mnoho, bude vám na konci roku vrácena daň.

Měl bych provést konverzi Roth IRA?

Roth IRA nabízí obrovské výhody - výběry bez daní během odchodu do důchodu a žádné RMD, abychom jmenovali jen dvě. Přestavba však není vždy dobrý nápad.

Obecně byste měli uvažovat o převodu, pouze pokud:

• Můžete platit daně ze svého spořicího účtu, aniž byste museli klepnout na prostředky IRA, a
• Jste si jisti, že budete v důchodu ve vyšší daňové kategorii.

Mějte na paměti, že později v životě byste se mohli dostat do vyššího daňového pásma, i když v práci nevyděláváte více peněz. Váš příjem může být vyšší kvůli jakékoli kombinaci:

• Investiční příjem
• Nájemné a licenční poplatky
• Dávky sociálního zabezpečení
• Důchody a renty
• Dědictví

Nezapomeňte vzít v úvahu tyto další zdroje příjmů, když odhadujete svou budoucí daňovou skupinu.

Sečteno a podtrženo

Pokud máte zájem o převod Roth IRA, nezapomeňte před jakýmkoli rozhodnutím zvážit současné a budoucí daňové důsledky. Pokud můžete pokrýt daně a myslíte si, že budete později ve vyšší daňové kategorii, může to mít velký finanční smysl. Pokud ne, může být lepší nechat své peníze v tradiční IRA.

Je užitečné se poradit s finančním plánovačem nebo poradcem, který vám může pomoci rozhodnout, zda - a kdy - vám může konverze prospět.