Vyšetřování dotazovaných dokumentů
Šetření dotazovaného dokumentu je podrobným prozkoumáním dokumentu, který je vyslýchán v případě podvodu, padělání atd. Šetření se obvykle zahajuje v případě, že jsou přivolány velké částky peněz, dědictví nebo jiná aktiva. otázka třetí strany. Může být rovněž požadováno vyšetřování dokumentů s cílem zjistit pozměněné dokumenty, vymyšlené šeky, anonymní dopisy, sporné vůle a mnoho dalších sporných dokumentů. Forenzní analýza dotazovaného dokumentu bude obvykle zahrnovat komplexní analýzu papíru, inkoustu, odsazení a nástrojů použitých k vytvoření dokumentu.
BREAKING DOWN Vyšetřování dotazovaných dokumentů
Zkoumání dotazovaného dokumentu se používá k ověření pravosti (nebo jeho neexistence) dokumentu nebo jiné položky, když dojde k pochybnostem. Disciplína forenzního zkoumání dokumentů je někdy označována jako „analýza dotazovaných dokumentů“ a je často spojována s trestnými činy bílého límce, jako jsou účetní nesrovnalosti, kontrolní podvod nebo podvody s cennými papíry. Může být také použit k analýze dokumentů souvisejících s jinými typy trestných činů nebo přestupků, jako jsou lékařské nezákonné praktiky nebo dokonce analýza sebevražedných poznámek o pravosti.
Examinátoři zkoumaných dokumentů používají řadu heuristických a technologických nástrojů a technik k posouzení pravosti dokumentů nebo k odhalení, pokud se něco změnilo nebo bylo s nimi manipulováno. Při určování, zda je dokument pravý, se examinátor může pokusit potvrdit, kdo dokument vytvořil nebo vytvořil, určit časový rámec, ve kterém byl vytvořen, identifikovat materiály použité při jeho přípravě nebo odhalit změny původního textu - například změny, přidání nebo odstranění původního textu.
V rámci financí se zahájí vyšetřování dotazovaných dokumentů, pokud se zpochybní pravost finančních záznamů firmy. Někdy může firma „vařit knihy“, aby skryla ztráty nebo nafoukla vnímané zisky. Tyto účetní skandály lze odhalit forenzní analýzou finančních výkazů a účetních dokladů. Zatímco dnes jsou cenné papíry zastoupeny z větší části digitálně, v minulosti by byla zpochybňována pravost fyzických akciových certifikátů nebo vázaných kupónů, protože podvodníci a podvodníci by je chtěli falšovat a prodávat je ničím netušícím investorům. V současném kontextu se interní poznámky, výměny e-mailů, faktury nebo smlouvy mohou podrobit kontrole a stát se předmětem vyšetřování sporných dokumentů.
Pokud vyšetřování neprokáže, že došlo k nesprávnému jednání, může být případ zastaven a obvinění z podvodu nebo pochybení. Na druhou stranu, pokud je dokument považován za podezřelý, může se stát zásadním důkazem ve větším trestním nebo občanském případě.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.