Incidenty vlastnictví
Osoba (včetně správce) má incidenty vlastnictví, pokud má právo změnit příjemce v životní pojistce, půjčit si z peněžní hodnoty nebo jakýmkoli způsobem změnit nebo upravit pojistku. K tomu dochází, i když se osoba rozhodne, že se s tím nebude jednat, a to i v případě, že si z politiky nepůjčí. Schopnost tak učinit dává pojištěné případy vlastnictví.
ROZDĚLENÍ Události vlastnictví
Služba Internal Revenue Service (IRS) občas vyhledá případy vlastnictví osoby, která daruje životní pojištění jiné osobě nebo subjektu. Při převodu pojistky musí původní vlastník ztratit všechna zákonná práva a nesmí platit pojistné, aby pojistka zůstala v platnosti. Pokud po dokončení převodu zemře pojištěný nebo převodce do tří let ode dne, kdy byla pojistka převedena, bude výnos z životního pojištění zahrnut do hrubé hodnoty majetku původního vlastníka (tzv. Tříleté pravidlo) ).
Incidenty vlastnictví a základní informace o pojistkách životního pojištění
O krok zpět, životní pojištění jsou četné a všechny mají řadu zvláštních funkcí, jako jsou incidenty vlastnictví. Mezi hlavní typy životních pojištění patří pojištění na celý život, funkční období, univerzální život a variabilní životní pojištění (VUL).
Celý život, jeden z nejběžnějších typů životního pojištění, zaručuje krytí po celý život pojištěného a zahrnuje složku podpory při úmrtí a úspory, kde se může akumulovat peněžní hodnota. Doba života zaručuje výplatu dávky při úmrtí pouze po stanovenou dobu. Pojistník má po uplynutí lhůty několik možností, včetně obnovení na další období, převedení na trvalé krytí nebo nechání pojistky zcela ukončit. Univerzální život posouvá koncept ještě dále a zahrnuje investiční prvek a flexibilní prémiovou možnost.
Konečně, variabilní univerzální životnost (VUL) má vestavěnou složku úspor, která umožňuje investovat peněžní hodnotu do podúčtů. Podobně jako u podílových fondů, tyto podúčty umožňují účastníkům plánu vybrat si možnosti s proměnlivou expozicí na trhu a riziku. Zatímco VULs mohou generovat významné výnosy, jako u každé investice, mohou také vést ke značným ztrátám.
Incidenty z vlastnictví a daně z darů
Pravidla daně z darů mohou být složitá a pravidelně se měnit. Nejlepší je zkontrolovat u příslušných daňových úřadů, zda jste někomu dali dárek, včetně životního pojištění v hodnotě vyšší než 15 000 $ k 1. lednu 2018 nebo později.
Porovnat poskytovatele investičních účtů Jméno Popis Zveřejnění inzerenta × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu.